A.审计业务目标、范围和技术由内部审计师确定B.目标必须基于风险评估关注与活动和组织相关的治理、风险管理和控制过程C.如果现有员工不具备执行某项业务的知识、技能或其他胜任能力,则首席审计执行官则必须具备D.审计业务通常涉及两方内部审计师和审计业务客户
单项选择题关于投资性房地产后续计量的表述中,不正确的是()。
A.投资性房地产通常采用成本模式计量B.满足规定条件时投资性房地产才可以采用公允价值模式C.同一个企业可以分别采用成本模式和公允价值模式D.同一个企业只能采用一种后续计量模式
单项选择题下列行为中,构成不正当竞争的是()Ⅰ.基金管理人A为了销售基金,邀请基金销售机构工作人员赴国外旅游并承担其费用Ⅱ.基金管理人B在基金募集推介材料中加入“历史收益率最高”的表述Ⅲ.基金管理人C为庆祝公司成立十周年,邀请部分投资者参加纪念活动并赠送印有公司商标的小额纪念品Ⅳ.基金管理人D为了打击竞争对手,捏造、散布对方核心投资管理人员被公安机关调查的消息
A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ
单项选择题以下活动可能存在洗钱行为的有()
A.伪造商业票据B.购买保险立即退保C.货币走私D.以上都是
多项选择题按照《证券经纪人执业规范(试行)》的规定,对违反法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定及自律规则的证券公司和证券经纪人,中国证券业协会可给予其()等纪律处分。
A.行业内通报批评B.罚款C.通过媒体公开谴责D.警告
多项选择题按照《证券经纪人执业规范(试行)》的规定,证券经纪人在进行执业注册登记前,应当()。
A.与证券公司签订劳动合同B.参加协会后续职业培训C.与证券公司签订委托合同D.经执业前培训并测试合格