判断题产品销售中的申购业务,是指基金用自身资产申购理财产品。
判断题产品销售中的赎回业务,会增加实收份额。
判断题产品销售中的申购业务,会增加资产净值。
判断题募集期认购资金利息按同期银行活期存款利率计算,在基金募集期结束时归入投资者认购金额中,折合成基金份额。
判断题产品销售中损益平准金的计算基准日是销售确认日。
多项选择题以下关于基金利润分配的表述,正确的是()
A.开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数B.投资者周五申请赎回的货币基金份额,不享有周六、周日的利润分配C.基金进行利润分配会导致基金份额净值下降,但并不意味着投资者有投资损失D.封闭式基金一般采用现金方式分红
多项选择题可能设置估值增值明细科目的会计科目有()
A.买入返售证券B.股票投资C.资产支持证券投资D.债券投资
多项选择题可能设立估值增值的会计科目有()
A.资产支持证券投资B.投资收益C.股票投资D.债券投资
多项选择题关于开放式基金认购份额的计算,下列公式正确的是()
A.认购费用=认购金额-净认购金额B.认购费用=认购金额*认购费率C.净认购金额=认购金额/(1+认购费率)D.认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值
多项选择题产品募集期没有计提利息,成立时将20万利息转20万份额,单位成本为1凭证模板为()
A.借:实收资本B.贷:利息收入C.借:应收利息D.贷:实收资本
多项选择题下列关于基金认购和基金申购说法正确的是()
A.基金认购份额要在合同生效时确认,申购份额通常T+2之内确认B.基金认购和申购份额都是在T+2之内确认C.基金认购和申购都是按1元认购D.基金认购是按1元认购,申购通常是按未知价
多项选择题以下关于开放式基金申购赎回原则,说法正确的是()
A.货币基金是已知价原则;金额申购,金额赎回B.股票基金、债券基金是未知价原则;份额申购,份额赎回C.股票基金、债券基金是未知价原则;金额申购,份额赎回D.货币基金是已知价原则;金额申购,份额赎回
多项选择题下列关于损益平准金,说法正确的是()
A.货币产品没有损益平准金科目B.期末,应将损益平准金余额全部转入利润分配(未分配利润)相应明细科目C.计算累计单位净值时需要考虑损益平准金科目D.产品销售时,轧差入损益平准金-未实现
多项选择题产品销售中关于分红业务说法正确的是()
A.分红一定会发生现金流B.分红可能会发生实收份额变动C.根据投资者意愿,可以是分红除权+现金分红或是分红除权+分红转投D.分红分为分红除权+现金分红+分红转投
多项选择题产品销售中哪些一定会影响单位净值()
A.现金分红B.申购C.分红转投D.折算