内部账户的开立应以内部账户设置标准为依据，以实际业务需要为基础，不得开立没有实际业务需求的账户，不得在没有实际业务发生的机构开立账户。

判断题内部账户实行账龄管理，明确挂账期限与其管理责任。账户资金应依照业务制度规定或监管要求，在允许挂账天数内及时结转或结清。原则上，不得超期挂账。

判断题统管分设、分行自设账户由总行统一设置账户标准，二级分行在省分行规定范围内设置账号序号、账户名称等，核算省分行或二级分行特色业务。

判断题二级分行运行管理部负责组织省分行统一标准的内部账户管理；负责辖内机构或本级业务部门提交的内部账户标准设立、变更、撤销等事项的审批。

判断题对于连续一年无账务发生且挂账余额为零的内部账户，运行管理部门应通知相关业务管理部门，由其核实后实施账户标准退出或实行白名单管理。

判断题内部账户原则上应在核算网点或以上层级机构开立。

判断题停用会计科目及账户标准的，应在停用后完成账户余额清理销户。

判断题各级核算机构可以通过内部账户调节监管指标及存款、中间业务收入等业务指标，严禁为客户规避监管行为提供便利。

判断题未实现销账式账簿管理的内部账户，应建立账务核对机制，按月或按季进行对账。

判断题资产负债管理部门负责对内部账户管理的制度合规审查与内部控制情况的再监督。

判断题客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期，提示客户更新证件信息是属于重新识别客户身份情形。

判断题按照及时、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能重现每项交易，以满足识别客户身份、监测分析交易、调查可疑活动和查处洗钱案件需要。

判断题客户身份识别也称“了解你的客户”（KYC），是指在为客户开立账户、提供产品或服务的过程中，采集、核验、登记、留存客户身份信息资料，以及通过尽职调查，确认客户身份、了解客户交易目的和交易性质的过程。

判断题内部审计部门负责对本-行客户身份识别工作的合规性和有效性实施独立审计。

判断题客户身份资料，自业务关系建立当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。

判断题私人银行客户是指对境内机构指金融资产超过800万元人民币（或等值外币）的已签约私人银行客户。对境外机构指境外金融资产达到200万美元（等值）或符合当地监管要求的私人银行客户。