内部账户原则上应在核算网点或以上层级机构开立。

判断题停用会计科目及账户标准的，应在停用后完成账户余额清理销户。

判断题各级核算机构可以通过内部账户调节监管指标及存款、中间业务收入等业务指标，严禁为客户规避监管行为提供便利。

判断题未实现销账式账簿管理的内部账户，应建立账务核对机制，按月或按季进行对账。

判断题资产负债管理部门负责对内部账户管理的制度合规审查与内部控制情况的再监督。

判断题客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期，提示客户更新证件信息是属于重新识别客户身份情形。

判断题按照及时、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能重现每项交易，以满足识别客户身份、监测分析交易、调查可疑活动和查处洗钱案件需要。

判断题客户身份识别也称“了解你的客户”（KYC），是指在为客户开立账户、提供产品或服务的过程中，采集、核验、登记、留存客户身份信息资料，以及通过尽职调查，确认客户身份、了解客户交易目的和交易性质的过程。

判断题内部审计部门负责对本-行客户身份识别工作的合规性和有效性实施独立审计。

判断题客户身份资料，自业务关系建立当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。

判断题私人银行客户是指对境内机构指金融资产超过800万元人民币（或等值外币）的已签约私人银行客户。对境外机构指境外金融资产达到200万美元（等值）或符合当地监管要求的私人银行客户。

判断题视情况可以委托来自高风险国家或地区的第三方机构开展客户身份识别。

判断题在终止客户关系前，如果客户存在贷款、贸易融资或其他存续未结业务，可暂时中止客户账户资金活动，在妥善处理存续未结业务、客户账户结余资金后，再终止客户关系。

判断题高风险私人银行客户准入只能由分行私人银行中心负责人审批。

判断题对银行卡收单特约商户应严格执行实名制管理，审核特约商户的营业执照、法人或负责人有效身份证等证明文件，加强信息验证。

判断题因内部错误造成的客户户名调整，通过调取开户凭证、核查相关资料等方法，确认差错发生的原因为内部错误再进行处理（如处理网点非客户信息创建网点，可采取内部核对的方法与开户行核实开户凭证）。