离岸反洗钱尽职调查资料，自开户之日起至少保存十年。

判断题企业发行外债实际情况与备案登记情况差异较大时，应在信息报送时予以说明。对于恶意虚报外债备案登记规模的企业，国家发改委将其不良信用记录纳入国家信用信息平台。

判断题关于账户信息报送，当天开户当天关户，且未发生收支，无需报送。

多项选择题全口径跨境融资的融资方式包括（）

A.关联企业借款
B.银行海外直贷
C.境外发债
D.进口信用证

多项选择题VIE架构企业搭建资金池需要哪些条件？（）

A.境内实体企业与境外SPV具有同一实际控制人
B.实际控制人为中国籍
C.企业之间存在投资性关联关系
D.实际控制人做过37号文登记

多项选择题进口信用证业务应遵循（）的原则，确保满足反洗钱合规工作的目的和要求。

A.保证金真实有效
B.审核客户资信
C.注重履约能力
D.加强风险控制