判断题离岸反洗钱尽职调查资料，自开户之日起至少保存十年。
判断题企业发行外债实际情况与备案登记情况差异较大时，应在信息报送时予以说明。对于恶意虚报外债备案登记规模的企业，国家发改委将其不良信用记录纳入国家信用信息平台。
判断题关于账户信息报送，当天开户当天关户，且未发生收支，无需报送。
多项选择题全口径跨境融资的融资方式包括（）
A.关联企业借款B.银行海外直贷C.境外发债D.进口信用证
多项选择题VIE架构企业搭建资金池需要哪些条件？（）
A.境内实体企业与境外SPV具有同一实际控制人B.实际控制人为中国籍C.企业之间存在投资性关联关系D.实际控制人做过37号文登记
