多项选择题预付货款须尽职调查报告具体内容包括()。
A.了解付款人基本情况,包括成立时间.经营范围.历年海关进出口情况
B.了解付款人与招商银行及他行的历史合作情况,包括业务品种,合作年限,是否曾经发生违规案例
C.了解本笔预付货款情况,包括供应商资质(供应商国别.企业实力.行业地位),客户与供应商通过何种渠道建立合作关系,该笔预付款是否为客户与该供应商首笔预付,同类型产品在中国境内是否可以采购,为什么要预付,采购何种货物,了解客户采购及销售模式,采购货物价值是否合理,进口周期(预计发货时间.船期.到港时间等)等
D.了解付款人以往办理预付货款的情况,是否发生不遵守承诺时间报关进口的情况等
E.了解付款人如出现短期高频业务的情况说明