A.评估的职能B.检查的职能C.再监督责任D.监督责任法律与合规部、风险管理部、授信执行部是中国银行内控案防的……

单项选择题固有风险是在没有考虑现有控制及其作用的情况下，在开展业务和进行操作的过程中面临的内在的固有操作风险，剩余风险是在充分考虑了流程中已有控制手段及其作用后的风险。根据以上描述，以下表述正确的是（）

A.剩余风险=固有风险－控制措施
B.固有风险中不包含剩余风险
C.固有风险=控制措施－剩余风险
D.全面操作风险=固有风险+剩余风险

单项选择题风险与控制评估（RACA）讨论组会议时，每个业务流程应至少选派（）名熟悉业务流程、控制的专家参与讨论组会议。

A.1
B.2
C.3
D.4

单项选择题下列外部事件造成的损失中，不应计算在操作风险损失的是（）

A.火灾造成营业场所设施损毁
B.黑客攻击交易系统导致交易失败造成财务损失
C.机构现金被偷窃造成损失
D.地震造成客户损失，导致其无法偿还贷款

单项选择题银监局《商业银行内部控制指引2014年版》中提到的审慎性原则是指（）

A.各机构应形成主动报告的文化，并承担不主动报告的责任和后果
B.内控管理应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先
C.内控管理应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制
D.内控管理应当贯穿决策管理、执行和监督全过程

单项选择题中国银行建立了内部控制三道防线：（）是内部控制的第一道防线，通过自我评估、自我检查、自我整改、自我培训，实现自我控制。

A.全行各级机构、各业务管理部门和每个员工在承担业务发展任务的同时也承担内部控制的责任
B.各二级分行内控牵头部门
C.基层网点
D.全行基层网点员工