A.个人账户持有人的姓名、现居地址、税收居民国（地区）、居民国（地区）纳税人识别号、出生地、出生日期B.机构账……

多项选择题下列账户中，无需开展尽职调查的有（）。

A.由我国政府机关、事业单位、军队、武警部队、居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体等单位持有的账户
B.由军人（武装警察）持军人（武装警察）身份证件开立的账户
C.政策性银行为执行政府决定开立的账户
D.保险公司之间的补偿再保险合同

多项选择题上一公历年度余额不超过一千美元的休眠账户无需开展尽职调查，休眠账户是满足下列条件之一的账户（不包括年金合同），这些条件包括（）。

A.过去三个公历年度中，账户持有人未向金融机构发起任何与账户相关的交易
B.过去三个公历年度中，账户持有人未与金融机构沟通任何与账户相关的事宜
C.过去六个公历年度中，账户持有人未与金融机构沟通任何与账户相关的事宜
D.对于具有现金价值的保险合同，在过去六个公历年度中，账户持有人未与金融机构沟通任何与账户相关的事宜

多项选择题符合下列条件的存款账户无需开展尽职调查，这些条件包括（）。

A.因信用卡超额还款或者其他还款而形成，且超额款项不会立即返还账户持有人
B.禁止账户持有人超额还款五万美元以上
C.账户持有人超额还款五万美元以上的款项应当在六十日内返还账户持有人
D.过去三个公历年度中，账户持有人未向金融机构发起任何与账户相关的交易

多项选择题为下列事项而开立的账户无需开展尽职调查，这些事项包括（）。

A.法院裁定或者判决
B.不动产或者动产的销售、交易或者租赁
C.不动产抵押贷款情况下，预留部分款项便于支付与不动产相关的税款或者保险
D.专为支付税款

多项选择题符合下列条件的定期人寿保险合同无需开展尽职调查，这些条件包括（）。

A.在合同存续期内或者在被保险人年满九十岁之前（以较短者为准），至少按年度支付保费，且保费不随时间递减
B.在不终止合同的情况下，任何人均无法获取保险价值
C.合同解除或者终止时，应付金额（不包括死亡抚恤金）在扣除合同存续期间相关支出后，不得超过为该合同累计支付的保费总额
D.合同不得通过有价方式转让

多项选择题符合下列条件的社会保障类账户无需开展尽职调查，这些条件包括（）。

A.受政府监管
B.享受税收优惠
C.取款应当与账户设立的目的相关，包括医疗等
D.每年缴款不超过五万美元

多项选择题符合下列条件的退休金账户无需开展尽职调查，这些条件包括（）。

A.受政府监管和享受税收优惠
B.向税务机关申报账户相关信息
C.达到规定的退休年龄等条件时才可取款
D.每年缴款不超过五万美元，或者终身缴款不超过一百万美元

多项选择题有关存量机构账户加总余额，下列说法正确的是（）。

A.截至2017年6月30日账户加总余额不超过二十五万美元的，金融机构无需开展尽职调查
B.截至2017年6月30日账户加总余额超过二十五万美元的，金融机构需要开展尽职调查
C.2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在当年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查
D.2017年6月30日之后任一公历年度末账户加总余额超过二十五万美元时，金融机构应当在次年12月31日前，按照有关规定完成对账户的尽职调查

多项选择题识别为消极非金融机构并且截至2017年6月30日账户加总余额不超过一百万美元的，金融机构正确的做法是（）。

A.根据现有客户资料识别消极非金融机构授权人是否为非居民个人
B.根据现有客户资料识别消极非金融机构控制人是否为非居民个人
C.根据现有客户资料无法识别的，金融机构需要收集控制人相关信息
D.根据现有客户资料无法识别的，金融机构可以不收集控制人相关信息

多项选择题识别为消极非金融机构并且截至2017年6月30日账户加总余额超过一百万美元的，金融机构正确的做法是（）。

A.获取由机构控制人或者授权人签署的声明文件，识别控制人是否为非居民个人
B.获取由机构控制人或者授权人签署的声明文件，识别授权人是否为非居民个人
C.无法获取声明文件的，应当针对控制人开展非居民标识检索，识别其是否为非居民个人
D.无法获取声明文件的，应当针对授权人开展非居民标识检索，识别其是否为非居民个人

多项选择题金融机构应当识别存量机构账户持有人是否为消极非金融机构。下列做法正确的是（）。

A.通过现有客户资料或者公开信息确认不是消极非金融机构的，无需进一步处理
B.无法确认的，金融机构应当获取由机构授权人签署的声明文件
C.声明为消极非金融机构的，应当按照有关规定进一步识别其控制人
D.无法获取声明文件的，金融机构应当将账户持有人视为消极非金融机构

多项选择题金融机构对新开机构账户开展尽职调查时，下列做法正确的是（）。

A.获取机构授权人签署的声明文件，识别账户持有人是否为非居民企业和消极非金融机构
B.根据开户资料或者公开信息对声明文件的合理性进行审核，主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾
C.识别为非居民企业的，应当收集并记录报送所需信息
D.知道或者应当知道新开机构账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求机构控制提供有效声明文件

多项选择题对发现存在非居民标识的存量个人账户，金融机构可以通过现有客户资料确认账户持有人为非居民个人的，应当收集并记录报送所需信息。无法确认的，应当要求账户持有人提供声明文件。下列做法正确的是（）。

A.声明为非居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息
B.声明为非居民个人的，金融机构应当要求其提供相应证明材料
C.声明为中国税收居民个人的，金融机构应当要求其提供相应证明材料
D.声明为中国税收居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息

多项选择题金融机构应当在2017年12月31日前对存量个人高净值账户依次完成以下尽职调查程序。这些程序是（）。

A.开展电子记录检索和纸质记录检索，识别账户是否存在任一非居民标识
B.应当检索的纸质记录包括过去五年中获取的、与账户有关的全部纸质资料
C.利用现有信息系统可电子检索出全部非居民标识字段信息的，可以不开展纸质记录检索
D.询问客户经理其客户是否为非居民个人

多项选择题金融机构对新开个人账户开展尽职调查时，下列做法正确的是（）。

A.通过本机构电子渠道接收个人账户开户申请时，应当要求账户持有人提供纸质声明文件
B.根据开户资料，对声明文件的合理性进行审核，主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾
C.识别为非居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息
D.新开个人账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求账户持有人提供有效声明文件