A.与衍生产品交易直接无关的基础外汇资产负债或外汇收支的真实性与合规性B.客户进行衍生产品交易的目的或目标C.……

多项选择题与客户达成衍生产品业务前，银行应做到：（）

A.确认该笔业务符合实需交易原则
B.比照即期结售汇业务（也就是衍生产品业务到期履约）的单证要求并非唯一和必须的审核方法
C.根据拟叙做衍生产品业务的交易基础实际情况，有针对性地综合运用客户身份识别、交易背景调查、业务单证审核等方法进行展业
D.以上说法都错误

多项选择题银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注交易产品包括：（）

A.电子产品
B.黄金
C.珠宝
D.大宗产品

多项选择题对于代理方出口项下衍生产品业务，以下说法正确的是：（）

A.办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同、代理协议、发票、出口报关单等交易背景单据
B.代理方出口项下衍生产品业务完成后可将外汇划转给委托方
C.代理方出口项下衍生产品业务完成后，可结汇后将人民币划转给委托方
D.代理方出口项下衍生产品业务完成后可将外汇划转给委托方，委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户

多项选择题对于办理衍生产品业务客户的注册地在异地的，以下说法正确的是：（）

A.重点关注多家企业交易对象和资金往来对象为相同的客户
B.需严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性
C.重点关注企业不收汇或收汇金额较小，但一直大额付汇
D.重点关注成立时间不足五年的企业

多项选择题对于办理衍生产品业务的客户成立不足1年的，以下说法正确的是：（）

A.严格审核全套业务背景资料，并应采取强化调查措施审核业务背景真实性
B.重点关注单笔收支金额超过20万美元
C.重点关注用于付汇的人民币资金主要来源于个人、商行或企业
D.重点关注用于付汇的人民币资金主要来源于异地个人、商行或企业

多项选择题对于银行办理交易背景为服务贸易业务的衍生产品，以下说法正确的是：（）

A.应确认交易单证所列的交易主体、金额、交易性质等要素与客户经营范围一致、与售付汇业务一致，并可在法规要求的基本单证外增加其他审核单证
B.对于单笔等值2万美元（不含）以上大额购付汇业务，应审核合同、发票等单证以及《服务贸易等项目对外支付税务备案表》
C.对于同一客户在短期内向境外同一收款人支付多笔接近等值5万美元付汇业务的，应从严审核，必要时审核相应交易背景单证
D.需特别关注利润汇出、代垫或分摊费用等敏感业务

多项选择题对于以下风险提示中列举的相关业务，银行应审慎或拒绝办理：（）

A.衍生产品业务规模和期限与实际贸易量、风险敞口严重不匹配，有悖实需交易原则
B.涉嫌提供虚假单证.伪造变造交易单证
C.交易单证所列的交易主体、金额、交易性质等要素与客户经营范围一致、与售付汇业务一致
D.虚构交易背景，实现对汇差和利差的无风险套利

多项选择题对于办理衍生产品交易业务存在异常或风险的客户，可采取（）等措施。

A.刑事诉讼
B.暂停或终止业务
C.列入负面清单
D.向外汇局报告

多项选择题远期结售汇业务签约审核材料：（）

A.即期结售汇申请书
B.开户申请书
C.客户声明、确认函等能够证明其真实需求背景的书面材料
D.“关注客户”须提供证明未来履约标的真实性、合规性的材料，包括但不限于合同、发票、行业主管部门批复、登记文件等

多项选择题在坚持实需原则前提下，远期结汇业务到期交割方式可以自主选择（）结算。

A.等额
B.全额
C.减额
D.差额

多项选择题远期结售汇业务符合以下情况，银行应强制平仓，对该类客户后续的衍生产品申请，应从严审查，审慎办理：（）

A.交易到期，客户未提供符合监管规定要求的有效单据或资金
B.交易签约后，客户履约风险缓释的金额浮动亏损超过一定比例，客户未及时足额缴纳履约保证
C.超过交割期限（含宽限期）客户仍未交割或提出展期申请
D.即期汇率与远期签约汇率无差异

多项选择题期权合约可办理（）

A.反向平仓
B.全额结算
C.差额结算
D.增额结算

多项选择题外汇掉期业务签约审核材料包括（）。

A.对于近端结汇的业务，按照即期结汇外汇管理规定审核交易真实性证明材料
B.对于远端结汇的业务，能够证明远端交易真实需求背景的客户声明.确认函等书面材料
C.“关注客户”需提供证明远端交易真实性、合规性的材料，包括但不限于合同、发票、行业主管部门批复、登记文件等
D.即期结售汇申请书

多项选择题以下关于跨境担保的描述不正确的是：（）。

A.境内企业向境内A银行申请开立融资性保函给自贸区B银行，由B银行为境外子公司放款，该行为构成内保外贷业务
B.根据外汇管理条例，对于明知故犯的跨境担保违规，理论上可以处以不高于违法金额30%的罚款
C.境内机构可以按照《中华人民共和国外汇管理条例》和其他相关规定，向境外直接投资企业提供商业贷款或融资性对外担保。
D.境内个人不可作为担保人办理内保外贷业务。

多项选择题其他境内机构对外处置不良资产，以下（）应先获得主管部门批准。

A.银行
B.保险公司
C.证券公司
D.金融资产管理公司