A.名义价值 D.市场价值 C.公允价值 D.市值重估
单项选择题根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类,按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。
A.持有到期的投资 B.持有待售类资产 C.贷款 D.应收款
单项选择题某银行外汇敞口头寸为:欧元多头90,日元空头40,英镑空头60,瑞士法郎多头40,加拿大元空头10,澳元空头20,美元多头160,分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中,最小的是()。
A.160 B.150 C.120 D.230
单项选择题外汇结构性风险来源于()。
A.代理外汇买卖 B.自营外汇买卖 C.即期外汇买卖 D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配
单项选择题下列关于市场风险的说法,错误的是()。
A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险 B.市场风险具有明显的非系统性特征 C.市场风险与其他风险相比,容易计量 D.银行表内外都存在市场风险
单项选择题A、B两种债券为永久性债券,每年付息,永不偿还本金。债券A的票面利率为5%,债券B的票面利率为6%,若它们的到期收益率均等于市场利率,则()。
A.债券A的久期大于债券B的久期 B.债券A的久期小于债券B的久期 C.债券A的久期等于债券B的久期 D.无法确定债券A和B的久期大小
单项选择题用VaR计算市场风险监管资本时,巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。
A.2 B.3 C.4 D.5
单项选择题市场风险内部模型法的局限性不包括()。
A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C.只能计量交易业务中的市场风险 D.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
单项选择题下列关于银行资产负债利率风险的说法,不正确的是()。
A.当市场利率上升时,银行资产价值下降 B.当市场利率上升时,银行负债价值上升 C.资产的久期越长,资产的利率风险越大 D.负债的久期越长,负债的利率风险越大
单项选择题方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时,能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是()。
A.方差一协方差法和历史模拟法 B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 C.方差一协方差和蒙特卡洛模拟法 D.方差一协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
单项选择题利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值,当收益率曲线变陡时,该10年期政府债券多头头寸的经济价值会()。
A.上升 B.下降 C.不变 D.难以判断