在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列（）产品线的β因子等于18%。

单项选择题巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。

A．存款准备金 
B．经济资本 
C．资本充足率 
D．风险资本

单项选择题下列关于久期分析的说法，错误的是（）。

A．久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法 
B．如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 
C．如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 
D．对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

单项选择题（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A．缺口分析 
B．久期分析 
C．外汇敞口分析 
D．风险价值方法

单项选择题假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。

A．买人期限较短的金融产品 
B．买入期限较长的金融产品 
C．买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 
D．卖出期限较长的金融产品

单项选择题下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A．累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和 
B．总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 
C．净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之和 
D．短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

单项选择题下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 
B．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 
C．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 
D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

单项选择题（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A．名义价值 
D．市场价值 
C．公允价值 
D．市值重估

单项选择题根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（）。

A．持有到期的投资 
B．持有待售类资产 
C．贷款 
D．应收款

单项选择题某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头10，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。

A．160 
B．150 
C．120 
D．230

单项选择题外汇结构性风险来源于（）。

A．代理外汇买卖 
B．自营外汇买卖 
C．即期外汇买卖 
D．银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配