A.上、下级网点必须通过“0196维护上下级资金账户对账关系”交易，分别建立系统内资金往来账户核对关系。 B.“0196维护上下级资金账户对账关系”交易包括建立、修改、删除、查询四项功能。 C.当选择“0196维护上下级资金账户对账关系”交易“删除”时，必须与原关系一致方可删除。 D.交易成功后，打印记账凭证并核对正确，随当日传票一并装订、保管。
多项选择题建立上下级系统内往来账户核对关系，其系统内资金往来账户，包括（）。
A.清算账户 B.准备金账户 C.约期存款账户 D.专项资金账户
多项选择题对于99999挂账交易处理正确的描述有（）。
A.柜员通过“0115冲正”交易及相关子系统冲正交易，销记99999科目挂账户余额，补记对应正确账户。 B.柜员操作“0115冲正”交易完成后，分别打印红、蓝字记账凭证。 C.错账冲正时，柜员必须按“先贷方红字或借方蓝字，后借方红字或贷方蓝字”的顺序进行单笔冲正处理。 D.柜员将红、蓝字记账凭证中系统打印的内容与手工填写的内容核对一致后，分别在红、蓝字记账凭证上加盖业务处理讫章，完成后将红、蓝字记账凭证交运营主管确认。
多项选择题网点发生99999科目系统挂账，应采取以下措施：（）。
A.应及时查明原因 B.通过冲正交易销记99999科目挂账户，补记对应的正确账户 C.对于当日仍无法查明原因的，须在营业终了前先转入“其他应收款项”或“其他应付款”科目挂账 D.待查明原因后再进行账务冲转
多项选择题年内科目手工结转，是根据会计科目变动文件，经批准后，通过冲正交易完成账务处理，手工科目结转主要用于（）。
A.非通用核算账户 B.现金管理账户 C.贷款及单折系统的账户 D.表外子系统的账户
多项选择题如发现系统内往来资金对账不符的，处理方法有（）。
A.运营主管要当日、最迟不得超过第二个工作日查明原因予以处理 B.在“上下级资金账户余额表”上注明差错原因及处理结果 C.登记《运营主管工作日志》 D.同时将不符情况和处理结果书面报告本级支行行长
多项选择题系统内往来账务核对的“维护上下级资金账户对账关系”交易，包括（）功能。
A.建立 B.修改 C.删除 D.查询
多项选择题关于内部账户内转业务描述正确的是（）。
A.柜员收到运营主管递交的转账凭证后，若收、付款账户均为通用核算子系统账户 B.内转业务可选择“0102内转”交易，完成账务处理 C.成功后打印记账凭证，并与原始凭证核对一致，原始凭证加盖业务处理讫章和经办柜员、复核员名章后附记账凭证后 D.内转业务的会计分录，借：XX科目贷：XX科目
多项选择题关于内部账户现金并笔交易的描述正确的有（）。
A.现金并笔业务，对于同属通用核算子系统账户的多笔现金收付业务，柜员可选择“0109现金并笔”交易。 B.现金并笔业务，对于同属现金核算子系统账户的多笔现金收付业务，柜员可选择“0109现金并笔”交易。 C.使用“0109现金并笔”交易时，可同时处理8个账户的现金收付业务。 D.使用“0109现金并笔交易时，借方金额前加“—”号。
多项选择题关于通过核算系统办理现金收入业务提法错误的有（）。
A.柜员审核无误，清点现金实物后，选择“0201现金存入”交易，输入交易内容，系统自动显示配钞界面，柜员按规定进行现金配款。 B.成功后打印记账凭证。 C.大额现金付出时，授权人须卡大数核对现金，检查输入要素与原始凭证是否相符，无误后进行授权。 D.会计分录，借：库存现金户贷：XX科目——收款户
多项选择题运营主管或柜员收到内部业务原始凭证后，应审核（）。
A.收、付款账户的账号、户名是否正确，是否与发生收支的事由相符。 B.注明的业务发生事由是否真实、合理。 C.大、小写金额是否一致。 D.其他部门提交的原始凭证，是否附经相关有权人审批签字的原始依据。无误后，运营主管或柜员在原始凭证上加盖个人名章。
