案例分析题

王先生今年35岁，任职天津某公司副总经理，税后年收入40万元。其妻王太太今年33岁，年税后收入30万元。女儿5岁。家庭生活开支每年35万元，其中王先生年支出20万元。
家庭财产情况：银行活期存款50万元，定期存款120万元，股票型基金市值100万元，自住房产价值500万元，贷款余额90万元，还有5年还清。
王先生夫妇均为独生子女，父母均健在，目前每年需要赡养费共计12万元，预计持续15年。王先生只有张保额50万元的团体定期人寿保险，王太太和女儿没有任何保险。根据以上材料，回答下列问题。

王先生有恐高症，因此他选择不坐飞机，改乘火车出行，其做法属于（）风险。

多项选择题办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有（）。

A.没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。
B.预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等。
C.2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的。
D.纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的。
E.2021年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的。

多项选择题在下列客户的支出规划项目中，属于弹性较小的支出有（）。

A.休闲旅游支出
B.医疗支出
C.赡养支出
D.保费支出
E.子女教育支出

多项选择题理财师在进行理财规划前，可通过（）收集客户家庭财务信息。

A.投保单
B.账户对账单
C.完税证明
D.工资单
E.贷款合同

多项选择题下列关于中小企业主共同特征的表述，正确的有（）。

A.随着年龄的增加倾向于选择职业经理人接班
B.做事干练一般喜欢独自做决定
C.随着年龄增长，关心个人财富传承
D.个人人身风险对企业经营影响大
E.较为以自我为中心

多项选择题下列属于银行差异化产品与服务策略的有（）。

A.对于大众化客户主要通过自助集道提供服务
B.通过网点和自助渠道发现与接触客户
C.对不同资产级别的客户设立不同的汇款收费标准
D.仅允许资产级别较高的客户使用银行VIP服务区域
E.仅允许忠诚客户购买额度稀缺的产品