下列哪一项不是托管人的职责（）

多项选择题基金管理人和基金托管人进行基金会计确认、计量和报告需要遵循的原则有哪些（）

A.实质重于形式原则
B.重要性原则
C.谨慎性原则
D.及时性原则

多项选择题银行存款科目主要核算哪些款项（）

A.活期存款
B.协议存款
C.定期存款
D.日常存出保证金

多项选择题对货币市场基金而言，债券投资科目下有哪些明细项（）

A.成本
B.公允价值
C.估值增值
D.折溢价

多项选择题科目余额由哪些要素承载（）

A.主次条目
B.条目属性
C.辅助项
D.科目格式

多项选择题基金产品的评价指标需要正确运用才能公允地评价基金。运用指标评价基金有两个简单的原则（）

A.同类型的基金进行比较
B.不同类型的基金进行比较
C.尽可能选择时间较长的评估指标
D.尽可能选择时间较短的评估指标

多项选择题选择基金品种时应重点考虑（）

A.风险
B.收益
C.期限
D.基金信息

多项选择题基金投资的操作程序包括（）

A.转换基金账户
B.开立基金账户
C.购买基金
D.卖出基金

多项选择题当投资者在购买基金时需要支付一定的申购费，这笔费用主要用于向基金销售机构支付（）

A.广告费
B.销售费用
C.其他营销支出
D.开立账户费

多项选择题基金分配的方式主要有（）

A.分配基金单位
B.分配现金
C.送股
D.不分配

多项选择题封闭式基金价格确定的因素有（）

A.基金市场的活跃程度
B.基金单位资产净值
C.银行存款利率
D.银行贷款利率