资本公积金是一种可以按照法定程序转为资本金的公积金，是企业所有者权益的组成部分。它是在公司的生产经营之外，由（）形成的股东权益收入

多项选择题根据交易合约的签订与实际交割之间的关系分类，可将债券交易的方式分为（）

A.现券交易
B.回购交易
C.远期交易
D.期货交易

多项选择题证券公司借入或发行次级债应符合的条件有（）

A.借人或募集资金有合理用途
B.长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50％
C.应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入
D.净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准

多项选择题风险评估定性分析的方法有（）

A.事件树分析
B.问卷调查
C.情境分析
D.政策分析

多项选择题以下关于地方政府债券的发行主体说法正确的是（）

A.发行主体是地方政府
B.地方政府一般由不同的级次组成，而且在不同国家有不同的名称
C.美国地方政府债券由州、市、区、县和州政府所属机关和管理局发行
D.日本地方政府债券则由一般地方公共团体和特殊地方公共团体发行

多项选择题买断式回购实行净价交易、全价结算，采用询价交易方式，可采用的报价方式有（）

A.意向报价
B.对话报价
C.双向报价
D.限价报价

多项选择题下列关于买断式回购与质押式回购业务的区别表述正确的有（）

A.在买断式回购的初始交易中，所有权转移至逆回购方
B.在质押式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权
C.质押式回购的逆回购方可以自由支配购入债券
D.在买断式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权

多项选择题下列对ETF与LOF的区别描述正确的是（）

A.ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票；而LOF的申购、赎回是基金份额与现金的对价
B.ETF的申购、赎回通过交易所进行；LOF的申购、赎回既可以在代销网点进行，也可以在交易所进行
C.只有资金在一定规模以上的投资者才能参与ETF的申购、赎回交易；而LOF在申购、赎回上没有特别要求
D.ETF通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一指数为目标；而LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动管理型基金

多项选择题债券收益体现为（）

A.利息收入
B.资本利得
C.无风险收益
D.再投资收益

多项选择题关于垂直管理原则说法正确的是（）

A.董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融公司得到贯彻和落实
B.董事会和高级管理层在风险政策制定、计量分析、风险监控等方面，实行整体层次上的垂直管理建立垂直的风险管理组织架构和报告线路
C.优化风险管理的业务流程，确保风险管理垂直化体制的有效运行
D.建立风险的人力资源管理、业绩考核、审批、授权管理等风险管理机制

多项选择题关于保险市场说法正确的是（）

A.保险市场是以保险单为交易对象的场所
B.保险交易所是现代保险市场的主要形式
C.随着社会的进步和科学技术的发展，保险市场也在随之进步
D.传统的保险市场大多是有形的市场