A.2.53% B.2.16% C.2.15% D.1.78%
单项选择题根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类,按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。
A.持有到期的投资 B.持有待售类资产 C.贷款 D.应收款
单项选择题下列关于市值重估的说法,不正确的是()。
A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础,推算出或计算出交易头寸的价值 C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
单项选择题()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A.名义价值 B.市场价值 C.公允价值 D.市值重估价值
单项选择题某银行外汇敞口头寸为:欧元多头90,日元空头40,英镑空头60,瑞士法郎多头40,加拿大元空头10,澳元空头20,美元多头160,分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中,最小的是()。
A.160 B.150 C.120 D.230
单项选择题下列不属于经营绩效类指标的是()。
A.总资产净回报率 B.资本充足率 C.股本净回报率 D.成本收入比
单项选择题A、B两种债券为永久性债券,每年付息,永不偿还本金。债券A的票面利率为5%,债券B的票面利率为6%,若它们的到期收益率均等于市场利率,则()。
A.债券A的久期大于债券B的久期 B.债券A的久期小于债券B的久期 C.债券A的久期等于债券B的久期 D.无法确定债券A和B的久期大小
单项选择题用VaR计算市场风险监管资本时,巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。
A.2 B.3 C.4 D.5
单项选择题方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时,能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是()。
A.方差一协方差法和历史模拟法 B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 C.方差一协方差和蒙特卡洛模拟法 D.方差一协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
单项选择题巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准,对于内部数据,它规定:无论用于计量还是用于验证,商业银行必须具备()的内部损失数据。
A.至少5年 B.至少3年 C.至多5年 D.至多3年
单项选择题利用5年期政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值,当收益率曲线变陡时,该10年期政府债券多头头寸的经济价值会()。
A.上升 B.下降 C.不变 D.难以判断