某公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为250 000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券年利率为10％。 要求： 计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。

问答题计算该企业2013年的下列指标： ①变动成本总额。 ②以销售收入为基础计算的变动成本率。

问答题计算最佳现金持有量。

判断题在现金管理中的随机模型下，当现金余额大于回归线时，应该将超过部分的现金转换为有价证券，当现金余额小于回归线时，应该将有价证券转换为现金。 ( )

判断题运用成本分析模式确定现金最佳持有量应考虑转换成本和短缺成本。 ( )

判断题一般来说，企业为满足预防性动机所持有的现金余额主要取决于企业销售水平。 ( )

判断题如果销售额不稳定且难以预测，则企业应保持较高的流动资产水平。 ( )

判断题根据期限匹配融资战略，固定资产比重较大的上市公司主要应通过长期负债和发行股票筹集资金。 ( )

判断题永久性流动资产是指为了满足企业长期稳定的资金需要，在正常生产经营期间必须保留的流动资产。 ( )

判断题企业内部银行是一种经营部分银行业务的非银行金融机构，需要经过中国人民银行审核批准才能设立。 ( )

判断题营运资金管理的首要任务是满足正常合理的资金需求。 ( )