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多项选择题

A．发行数量和价格B．发行方式C．募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况D．发行费用总额及项目、每股发行……

发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，包括( )。

A．发行数量和价格
B．发行方式
C．募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况
D．发行费用总额及项目、每股发行费用

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热门试题

多项选择题发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括( )。

A．询价推介时间
B．定价公告刊登日期
C．资本金验证日期
D．申购日期和缴款日期

多项选择题下列各项符合保荐机构尽职调查规则要求的有( )。

A．保荐机构应当对发行人进行全面调查
B．对于涉及相关人员出具的专业意见的内容，保荐机构应当对其进行审慎核查
C．保荐机构所作的判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异的，应当提请中国证监会予以处理
D．保荐机构在审查文件时应当始终坚持独立的地位，对文件内容进行独立判断

多项选择题首次公开发行股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的( )。

A．发行情况
B．风险隐患责任的承担主体
C．历次托管情况
D．最大20名持有人情况

多项选择题可转换证券筹资的优点包括( )。

A．可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以较低的成本筹集资金
B．可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
C．若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
D．如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布“充分稀释”后的每股收益

多项选择题企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司，则无形资产产权的处置方式有( )。

A．直接作为投资折股，产权归上市公司
B．产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
C．无形资产产权由上市公司的控股公到掌握，上市公司可有偿或无偿使用
D．由上市公司出资取得无形资产的产权