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问答题

建设项目达到设计生产能力后,全厂定员为1100人,工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年其他费用为860万元(其中:其他制造费用为660万元)。年外购原材料、燃料、动力费估算为19200万元。年经营成本为21000万元,年修理费占年经营成本10%。各项流动资金最低周转天数分别为:应收帐款30天,现金40天,应付帐款为30天,存货为40天。试用分项详细估算法估算该项目的流动资金。

【参考答案】

应收账款=年经营成本/年周转次数
=21000/(360/30)=1750万元
(2)现金=(年工资福利费+年其他费)/年周转次数
=(11000.72+860)/(360/40)=183.56万元
(3)存货
外购原材料、燃料;年外购原材料、燃料动......

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