A.经注册会计师核验的非经常性损益明细表B.发行保荐书C.发行人的历次验资报告D.与投资者保护相关的承诺E.招……

单项选择题根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，以下说法正确的是（）。

A.违约类债券指发行人的偿债能力或增信措施的有效性严重恶化、按期还本付息存在重大不确定性且预计将发生违约的债券
B.受托管理人出现不再适合继续任职情形的，在依法变更受托管理人之前，由上交所临时指定的相关机构履行债券风险管理职责
C.未聘请受托管理人的债券，由资金监管银行参照该指引的规定履行受托管理人的相关职责
D.对初步列为关注类的债券，受托管理人应当至少在债券还本付息日前2个月开展风险排查

单项选择题创业板上市公司的下列情形中，可以不对半年度报告中的财务会计报告进行审计的是（）。

A.拟依据半年度报告进行分配股票股利
B.拟依据半年度报告进行公积金转增股本
C.拟依据半年度报告以盈余公积弥补亏损
D.拟依据半年度报告仅以现金分红方式进行利润分配

单项选择题根据《关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知》，下列关于私募机构新增挂牌条件的说法，正确的是（）。

A.私募机构作为基金管理人在其管理基金中的出资额不得低于20%
B.私募机构持续运营4年以上，且至少存在一支管理基金已实现退出
C.管理费收入必须占收入来源的80%以上
D.挂牌之前不存在以基金份额认购私募机构发行的股份或股票的情形
E.私募股权类私募机构最近3年累计实缴资产管理规模在50亿元以上

单项选择题证券公司短期融资券募集资金的可用于（）。

A.债券二级市场投资
B.股票二级市场投资
C.营业网点建设
D.长期股权投资
E.为客户证券交易提供融资

单项选择题根据《上市公司重大资产重组管理办法》，以下不属于独立财务顾问必须出具持续督导意见的事项是（）。

A.交易各方当事人承诺的履行情况
B.交易资产的交付或者过户情况
C.管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状
D.公司治理结构与运行情况
E.资产重组实施完毕后净利润的实现情况

单项选择题下列在上市公司控股股东处任职的人可以在上市公司担任高级管理人员的是（）。

A.控股股东投资部副总
B.控股股东财务经理
C.控股股东董事
D.控股股东总经理

单项选择题下列机构中，依法不可以担任存托凭证存托人的是（）。

A.证券公司
B.证券服务机构
C.中国证券登记结算有限责任公司
D.中国证券登记结算有限责任公司的子公司
E.经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行

单项选择题下列关于招股说明书摘要的编制和披露的说法，错误的是（）。

A.首次公开发行股票并在创业板上市无须编制招股说明书摘要
B.发行人应有针对性地披露其实际面对的特有风险，不必披露风险对策和措施
C.申请文件受理后，发审委审核前，发行人可以将招股说明书最先刊登于其企业网站
D.招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容

单项选择题首次公开发行股票，主承销商应当保留配售工作底稿的年限是（）。

A.至少1年
B.至少5年
C.至少3年
D.至少10年

单项选择题根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，下列说法正确的是（）。

A.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，发行人应在本次或每期债券发行前5个工作日，按相关要求将有关文件报中国人民银行备案，并提交《金融债券备案登记表》
B.金融债券以招标承销方式发行的，主承销商应提交尽职调查报告
C.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，如发行人单纯变动信用评级机构，无须在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告并说明原因
D.以协议承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议
E.以定向形式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式，定向发行对象不超过三家

单项选择题甲银行向客户发放贷款，并随后向资产证券化专项计划（结构化主体）出售，然后由专项计划向投资者发行资产支持证券。甲银行控制资产证券化专项计划，并将其纳入合并财务报表范围。假定专项计划未终止确认作为基础资产的贷款，下列会计处理表述中，错误的是（）。

A.从甲银行合并财务报表角度来看，发放贷款的目标是持有该贷款以收取合同现金流量
B.从甲银行个别财务报表角度来看，发放贷款的目标不是收取合同现金流量，而是向专项计划出售
C.甲银行合并财务报表中应终止确认该贷款
D.甲银行个别财务报表中应终止确认该贷款

单项选择题某上市公司拟聘任独立董事，可以担任候选人的是（）。

A.王某，在公司第五名股东（持股比例为4%）任职的副总经理
B.赵某，公司下属某控股子公司的法律顾问
C.李某，公司第12名股东，持有公司2%的股份
D.张某，3个月前离职的公司技术总监
E.刘某，12个月前离职的公司财务总监

单项选择题关于上交所科创板首次公开发行股票的回拨，下列说法正确的是（）。

A.网上投资者申购数量不足网上初始发行量的，应当回拨给网下投资者
B.首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商应当中止发行，可以将网下发行部分向网上回拨
C.首次公开发行股票，网上投资者有效申购倍数超过50倍且不超过100倍的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的5%；网上投资者有效申购倍数超过100倍的，回拨比例为本次公开发行股票数量的10%；回拨后网下发行数量原则上不超过本次公开发行股票数量的80%
D.根据投资者持有的市值确定其网上可申购额度，符合科创板投资者适当性条件且持有市值达到10000元以上的投资者方可参与网上申购；每3000元市值可申购一个申购单位，不足3000元的部分不计入申购额度
E.每一个新股申购单位为500股，申购数量应当为500股或其整数倍，但最高申购数量不得超过当次网上初始发行数量的千分之一，且不得超过9999．95万股，如超过则该笔申购无效

单项选择题符合《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》相关规定的红筹企业申请在上交所科创板上市，应达到的市值及财务指标是（）。

A.预计市值不低于人民币100亿元
B.最近一年营业收入不低于人民币5亿元
C.预计市值不低于人民币50亿元，或最近一年营业收入不低于人民币5亿元
D.预计市值不低于人民币50亿元，且最近一年净利润不低于人民币5亿元
E.预计市值不低于人民币10亿元，且最近一年营业收入不低于人民币5亿元

单项选择题关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（）。

A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件
B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项，情节严重的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施
C.发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告
D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请
E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚