洗钱风险管理（也称反洗钱），是指为了预防利用本-行金融体系进行洗钱等违法犯罪活动，而制定和实施一系列防范措施的行为。

判断题实施场景驱动账务的，应及时封闭其他手工输入内部账户账号交易的记账功能。

判断题规范总行统设和统管分设账户的开立和使用。总行研发的新业务（产品），在总行统设账户核算规范下核算，按照总行统一的账户设置、使用和撤销规则，进行自动开销户管理，分行可以手工开立账户核算。

判断题网点及集约后台中心（含现金中心）应加强内部账户账务的核查，对内部账户核算规范中“允许挂账天数”为零或当天的账户，确保日终余额为零；对其他存在挂账余额的重点内部账户，须核查挂账原因及账龄，及时提示业务（产品）主管部门组织清理，核查及清理情况应在工作日志中登记。

判断题网点负责人、运营主管岗位交接时，应对重点科目内部账户挂账逐笔抄列清单，详细说明挂账原因等，确保挂账可追溯。

判断题代理财政支付业务应统一使用“167099待清算过渡垫款”科目进行内部账户核算。

判断题涉及内部账务核算的交易，记账依据为手工填制凭证的应确保凭证中摘要填写规范、准确、完整，交易中摘要及附言输入场均须录入。

判断题办理代理财政支付业务（非电子化）的退款业务时，“167019财政零余额账户垫款”科目透支额度设置应合理，原则上不超过上一季度实际发生透支峰值的两倍。

判断题除总行运行管理部审批同意的业务外，内部账户不得通过主机交易进行透支账务处理。

判断题规范代理兑付银行汇票业务内部账户核算，代理兑付行应每周查询本-行未处理的兑付落地业务，及时完成挂账处理。

判断题内部账户的挂账与出账应实行准确匹配的销账流程。

判断题各级核算机构应指定专人负责内部账户日常账务处理及余额、明细对账，及时核销各类挂账，通过报表、清单、登记簿等途径，及时核对检查内部账户发生额和余额，确保账证、账账、账表、账簿相符。发现账务处理异常或对账不平，应及时核实原因，严禁出现账账、账表、账簿不符。

判断题各级核算机构对无法处理的长期挂账，应及时向管辖业务部门报告。

判断题内部账户应采用销账式账簿管理，逐笔入账，逐笔、分笔或合并销账，不得出现挂账账务混乱、挂账明细不清晰、长期挂账未销等情况。

判断题内部账户账务核算原则上应按照能手工不自动，能直通不落地的要求，通过系统实现内部账户自动入账、销账、对账等处理。

判断题内部账户的开立应以内部账户设置标准为依据，以实际业务需要为基础，不得开立没有实际业务需求的账户，不得在没有实际业务发生的机构开立账户。