A.更换律师或会计师的，保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。B.发审会后变更保荐人……

多项选择题以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换债券障碍的有（）

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%，扣非后为5.48%
B.公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查
C.公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
D.上市公司最近一期末经审计的净资产为16亿，发行可转换公司债券未提供担保

多项选择题主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）

A.上市公司权益被控股股东严重侵害尚未解除
B.对外违规担保尚未解除
C.现任监事近12月被交易所谴责
D.最近1年被出具保留、否定或无法表示意见审计报告，进行重大资产重组

多项选择题创业板上市公司非公开发行股票，发行期首日前1个交易日股票交易均价为8.5元，前20个交易日股票交易均价为9元，以下自发行结束之日起12个月内不得上市交易的有（）

A.发行价为8.6元
B.发行价为7.7元
C.发行价为8.2元
D.发行价为9元

单项选择题证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）

A.招股说明书摘要
B.招股说明书（申报稿）
C.发行保荐书
D.债券募集说明书

单项选择题证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。

A.净资本的60%
B.净资产的60%
C.净资本的40%
D.净资产的40%
E.总资产的40%

单项选择题公司债券完成首期发行后，剩余数量应在（）发行完毕。

A.自首期发行完成之日起12个月内
B.自核准发行之日起12个月内
C.自核准发行之日起24个月内
D.自首期发行完成之日起24个月内
E.自首期发行完成之日起18个月内

单项选择题甲企业计划配股，2009年-2011年可供分配利润为5000万，4300万和4500万，企业计划2012年配股，则企业过去三年以现金方式分配的股利至少为（）

A.1380万元
B.960万元
C.4140万元
D.460

单项选择题根据《证券发行与上市管理办法》的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股票

A.股东大会通过之日
B.发审会审核通过之日
C.发行结束之曰
D.上市之日

多项选择题以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）

A.对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付
B.最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告
C.地方融资平台公司
D.非中国证券业协会会员的担保公司
E.成立时间未满两年的小贷公司

多项选择题以下关于会后事项说法正确的有（）

A.过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序
B.过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核
C.过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核
D.过会后发行人提出增加募集资金需求量的，重需重新提交发审会审核

多项选择题保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）

A.发行人的监事
B.发行人的实际控制人
C.发行人的控股股东
D.发行人实际控制人的法定代表人
E.持有发行人3%股份的股东

单项选择题下列各项中，不符合资产会计要素定义的是（）。

A.发出商品
B.生产成本
C.筹建期间发生的开办费
D.尚待加工的半成品

单项选择题以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（）

A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人
B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格
C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人
D.刚完成注册的保荐代表人

单项选择题以下关于投资价值研究报告的说法正确的有（）

A.分销商可向询价对象提供
B.主承销商可在自己网站上披露
C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名
D.由证券分析师和保荐代表人共同署名

多项选择题以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（）

A.申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母公司，该主办券商的子公司不可以成为做市商
B.做市商买入的股票，买入当日可以卖出，但做市商当日从其他做市商处买入的股票，买入当日不得卖出
C.做市商证券自营账户不得持有其做市股票或参与做市股票的买卖
D.甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则A与B合计应取得不低于500万股的做市库存股票