证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）

单项选择题证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。

A.净资本的60%
B.净资产的60%
C.净资本的40%
D.净资产的40%
E.总资产的40%

单项选择题公司债券完成首期发行后，剩余数量应在（）发行完毕。

A.自首期发行完成之日起12个月内
B.自核准发行之日起12个月内
C.自核准发行之日起24个月内
D.自首期发行完成之日起24个月内
E.自首期发行完成之日起18个月内

单项选择题甲企业计划配股，2009年-2011年可供分配利润为5000万，4300万和4500万，企业计划2012年配股，则企业过去三年以现金方式分配的股利至少为（）

A.1380万元
B.960万元
C.4140万元
D.460

单项选择题根据《证券发行与上市管理办法》的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股票

A.股东大会通过之日
B.发审会审核通过之日
C.发行结束之曰
D.上市之日

多项选择题以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）

A.对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付
B.最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告
C.地方融资平台公司
D.非中国证券业协会会员的担保公司
E.成立时间未满两年的小贷公司

多项选择题以下关于会后事项说法正确的有（）

A.过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序
B.过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核
C.过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核
D.过会后发行人提出增加募集资金需求量的，重需重新提交发审会审核

多项选择题保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）

A.发行人的监事
B.发行人的实际控制人
C.发行人的控股股东
D.发行人实际控制人的法定代表人
E.持有发行人3%股份的股东

单项选择题下列各项中，不符合资产会计要素定义的是（）。

A.发出商品
B.生产成本
C.筹建期间发生的开办费
D.尚待加工的半成品

单项选择题以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（）

A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人
B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格
C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人
D.刚完成注册的保荐代表人

单项选择题以下关于投资价值研究报告的说法正确的有（）

A.分销商可向询价对象提供
B.主承销商可在自己网站上披露
C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名
D.由证券分析师和保荐代表人共同署名