案例分析题

A公司主要从事加工业，无子公司，无外币业务，向B银行申请贷款500万元，用公司的自有商业用房抵押，已出租年租金收入50万元，按商业用房评估值为1000万元，以及公司的生产线作抵押，评估值为250万元。为公司专有生产设备。A公司于上年至本年连续更换了3个财务主管。公司近三年的现金流量情况和各项财务指标如下：

根据以上提供的情况，你结合财务分析、现金流量分析、非财务因素分析和担保分析谈谈你对该贷款的决策及理由。

问答题如上年末该公司货币资金为110万元，请问本年货币资金余额应为多少（不考虑特定用途货币资金及现金等价物）。

问答题计算公司上年应收帐款周转率、存货周转率、资产负债率、流动比率、净利润率（请列出计算公式）。

单项选择题商业银行在引入新产品新业务和建立新机构之前，应当在可行性研究中充分评估其可能对流动性风险产生的影响，完善相应的风险管理政策和程序，并获得（）的同意。

A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.流动性风险管理部门

单项选择题商业银行的流动性风险管理策略应当明确其流动性风险管理的（）管理模式以及主要政策和程序。

A.战略目标
B.战略规划
C.总体目标
D.具体目标

单项选择题商业银行应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与（）保持相对独立，并且具备履行流行性风险管理职能所需要的人力物力资源。

A.业务发展职能
B.业务经营职能
C.业务开拓职能
D.业务管理职能

单项选择题银行业监督管理机构可要求商业银行（）完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。

A.业务发展部门
B.合规风险部门
C.内部审计部门
D.综合管理部门

单项选择题内部审计人员的（）应不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。

A.内审水平
B.专业水平
C.学历水平
D.薪酬水平

单项选择题商业银行应建立内部审计活动的（）。

A.逐层分解机制
B.外包制度
C.稽核部门总包
D.合规部门监管

单项选择题（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。

A.董事会
B.监事会
C.经营管理层
D.稽核审计部门

单项选择题内部审计活动应遵循独立性（）原则，不断提升内部审计人员的专业能力和职业操守。

A.真实性
B.客观性
C.准确性
D.审慎性

单项选择题商业银行应当对（）和内部审计部门建立区别于业务部门的绩效考评方式。

A.内控管理职能部门
B.内部业务职能部门
C.外部管理协调部门
D.内部风险审计部门

单项选择题商业银行应当制定有利于可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和（）作为选拔和聘用员工的重要标准。

A.业务拓展能力
B.个人综合能力
C.专业知识能力
D.专业胜任能力

单项选择题商业银行应当全面系统地分析梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的（）。

A.控制制度
B.岗位安排
C.操作流程
D.惩罚制度

单项选择题商业银行的（）负责参与与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程，并负责组织开展监督检查。

A.财会部门
B.合规部门
C.业务部门
D.综合部门

单项选择题商业银行应当保证披露信息的真实性准确性和（）。

A.完整性
B.集中性
C.公开性
D.可访问性