A.贸易背景真实性情况，审核基础交易及业务本身是否符合企业正常生产经营范围B.审核贸易项下结算方式.履约期限和……

多项选择题中国人民银行建立跨境融资宏观风险监测指标体系，在跨境融资宏观风险指标触及预警值时，采取逆周期调控措施，以控制系统性金融风险。总量调控措施包括调整（）。

A.跨境融资杠杆率
B.宏观审慎调节参数
C.期限风险转换因子
D.类别风险转换因子

多项选择题以下对境外放款业务描述正确的是：（）

A.放款人可以使用个人资金向借款人进行境外放款，不得利用自身债务融资为境外放款提供资金来源
B.放款期限原则上应在6个月至5年内，超过5年（含5年）的应报当地人民银行分支机构进行备案
C.境外放款可以展期，但原则上同一笔境外人民币放款展期不超过两次
D.人民币境外放款必须经由放款的人民币专用存款账户以人民币收回，且回流金额不得超过放款金额及利息.境内所得税.相关费用等合理收入之和
E.放款人应注册成立1年以上，与借款人之间应具有股权关联关系

多项选择题跨境双向人民币资金池汇入时，需要审核哪些资料（）

A.跨境业务人民币结算收款说明
B.人民银行副省级城市中心支行以上分支机构出具的资金池备案通知书
C.当地外汇管理局出具的资金池备案通知书
D.银行进行真实性.合规性审核所需的其他材料

多项选择题年度总额内个人结售汇业务代办业务，只能由直系亲属（）代为办理。

A.父母
B.配偶
C.子女
D.祖父母

多项选择题关于境内个人超过年度总额的非经营性结汇业务表述正确的是（）。

A.捐赠收入结汇：需提交捐赠协议或合同
B.赡家款收入结汇：需提交银行存款证明、个人收入纳税凭证等
C.专有权利使用和特许收入结汇：需提交付款证明、协议或合同
D.职工报酬收入结汇：需提交雇佣合同和收入证明

多项选择题本年度未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，错误的是（）。

A.当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人的有效身份证件办理
B.当日外币现钞结汇累计金额在等值5千美元以下（含）的，凭本人的有效身份证件办理
C.当日累计金额超过等值5千美元的，凭本人的有效身份证件、经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理
D.当日累计金额超过等值1万美元的，凭本人的有效身份证件、经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理

多项选择题境外个人手持外币现钞直接汇出境外，单笔或当日累计等值1万美元以上的，凭以下哪些资料办理。（）

A.本人的有效身份证件
B.经常项目项下有交易额的真实性凭证
C.经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》
D.本人原存款银行（境内银行）外币现钞提取单据

多项选择题关于报关单核验，以下说法正确的有（）。

A.办理单笔等值10万美元（不含）以上货物贸易对外付汇业务，银行必须对相应进口报关电子信息办理核验手续
B.办理单笔等值10万美元以下货物贸易对外付汇业务，银行自主决定是否对相应进口报关电子信息办理核验手续
C.对于已完成进口报关手续的，银行应在办理货物贸易对外付汇业务的当日立即办理核验手续
D.对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起5个工作日内，办理核验手续

多项选择题原则上，银行应对以下10万美元以上的货物贸易对外付汇办理补核验手续（）。

A.离岸转手买卖
B.预付货款
C.货到付款，但企业因合理原因无法及时提供报关信息
D.货到付款，付款当时系统缺失进口报关电子信息

多项选择题投资收益包括非关联境内外实体之间因有价证券投资（股票和债券投资）产生的（）支出。

A.股息
B.利润
C.利息
D.红利

多项选择题其他初次收入指产品和生产的（）收支，以及使用自然资源和土地的租金收支。

A.经营性收入
B.税收
C.补贴
D.投资收益

单项选择题境内某生产型企业，收到国外客户7500美元货款，包括一般贸易项下货款3000美元.数控机床维修费3500美元.进料加工贸易1000美元货款，应该如何申报？（）

A.交易编码1：230000服务贸易-别处未涵盖的维护和维修服务，相应金额1：3500美元，交易附言1：数控机床维修费
B.交易编码1：121010货物贸易-一般贸易，相应金额1：4000美元，交易附言1：一般贸易出口货款收入（含进料加工贸易货款1000美元）
C.交易编码1：121010货物贸易-一般贸易，相应金额1：3000美元，交易附言1：一般贸易出口货款收入
D.交易附言2：230000服务贸易-别处未涵盖的维护和维修服务，相应金额2：3500美元，交易附言2：数控机床维修费
E.交易编码2：121010货物贸易-一般贸易，相应金额2：4000美元，交易附言2：一般贸易出口货款收入（含进料加工贸易货款1000美元）

多项选择题以下哪些与货运有关的事项应申报在“424000其他二次收入（经常转移）”项下？（）

A.货船在港口由于装货而滞期从而支付的滞期费
B.货物装船后货物提前离港从而支付的速遣费
C.境内进口公司要求境外运输公司提前运抵货物而支付的加速费
D.因卸货港变化而产生的转港费

多项选择题以下哪些与税收有关的交易应申报在“323020产品和生产的税收及补贴”项下？（）

A.境内出口企业归还境外报关代理公司预付的关税款
B.境内进口企业收到境外出口方退回的国内进口关税
C.收到境外某百货公司汇入的海外购物退税
D.收到境外某地产商汇入的购买某写字楼的印花税

多项选择题当交易对方是境内非居民时，以下哪些关于申报的说法是正确的？（）

A.境内银行应在基础信息中的“对方付款人/收款人名称”前添加“（JN）”（半角大写英文字符）字样
B.境内居民应分别按照境内非居民的资金来源和资金用途性质进行申报
C.境内居民和境内非居民都可以作为申报主体，只要之前做好约定即可
D.境内非居民客户向境内居民付款时，其经办银行应在付款报文的附言中注明“NonResident”字样
E.境内居民收到境内非居民支付的款项时，应当填写《境内收入申报单》