尽职调查中，如发现客户存在单位注册地址不存在、虚构经营场所、经营状态异常、业务意愿不一致、社会舆论严重负面、虚假信息、列入严重违法失信名单、列入交通银行非法集资和互联网金融风险黑名单等情况，应拒绝为其开立账户。

判断题尽职调查人员为客户经理或其他负责尽职调查工作的人员。监管部门或总行规定需双人办理的账户业务，应由双人完成尽职调查工作，不在规定范围内的尽职调查工作由单人完成。

判断题上门服务人员与记账柜员、对账人员不可兼任，上门服务人员应当清点本人上门服务所收取的现金，之后由记账柜员记账。

判断题上门服务人员办理上门服务业务时必须佩戴工作证上岗，不用携带身份证。

判断题上门收款、上门送款可采取现场清点或封包清点方式；上门收单、上门送单均应采取封包清点方式。

判断题纸质会计档案的查阅应由档案管理人员按查阅内容代为调阅，不得将档案交给查阅人任意翻阅。查阅人需要的证据和有关资料，可以抄录或复制，但不得将原件抽出借走。

判断题网点通过电子档案管理系统查询不到的，受理网点留存单位调阅申请书原件及调阅人员身份证件复印件备查，同时将单位调阅申请书及调阅人员身份证件复印件连同《会计档案查阅申请单》（一式两份）经营运管理部审批后，提交办公室或业务处理中心查阅。

判断题收到委托收款业务，在托收凭证第四联打印托收编号，在托收凭证第三联打印“会计业务章”并随当日传票进行保管，托收凭证第四联连同相关债务证明专夹保管，第五联交客户签收。债务证明如为银行承兑汇票，则第五联随当日传票进行保管。

判断题处理委托收款核销交易时，必须查阅原始入账凭证及相关流水信息，防止将未收到款项的托收卡片错误结清。

判断题发出的委托收款结算凭证、托收承付结算凭证和拒绝付款理由书均应加盖“会计业务章”

判断题残缺、污损人民币是指票面因受火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。

判断题网点办理人民币残钞兑换时，客户对兑换结果有异议的，经客户要求，网点应根据当地人民银行分支机构要求出具认定证明并退还该残缺、污损人民币。

判断题分行“全额”、“半额”等戳记应按当地人民银行规定格式由分行业务处理中心负责刻制

判断题联机交易还款属于垫款还款的一种方式。

判断题抵债类股权投资以及清理类股权投资的核销，由总分行风险部通过保全系统处理。

判断题长期股权投资、投资类股权投资、抵债股权投资以及清理类股权投资可按照会计计量方式的不同分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股权投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的股权投资。