A.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的B.违反规定办理资本项目资金……

多项选择题资本项目是国际收支平衡表中资本和金融账户的总称，是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括（）。

A.直接投资
B.证券投资
C.举借外债
D.货物进出口
E.服务贸易

多项选择题资本项目包括以下哪些交易项目（）。

A.资本转移
B.直接投资
C.证券投资
D.衍生产品及贷款

多项选择题外汇指外币表示可以用作国际清偿的支付手段和资产，主要包括（）。

A.外币现钞
B.票据、银行存款凭证、银行卡等外币支付凭证或支付工具
C.外币有价证券，包括债券、股票等
D.特别提款权

多项选择题外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正、（）的原则。

A.透明
B.等价交换
C.诚实
D.信用

多项选择题在外汇业务中，“境内机构”包括中华人民共和国境内的（）。

A.企业事业单位
B.国家机关、社会团体
C.部队
D.外商投资企业

多项选择题银行在境外放款业务理、业务持续监控过程中，对于发现存在异常或可疑的情况，应通过（）等信息渠道核实。

A.行业协会
B.境内外关联行
C.第三方机构

多项选择题银行开展境内企业境外放款外汇业务时，应登录国家外汇管理局资本项目信息系统，查询客户（）。

A.是否存在管控信息
B.查询客户是否已在所在地外汇局办理境外放款额度登记
C.查询并打印控制信息表

多项选择题在境内企业境外放款业务办理流程中，“还本付息”中的“本息包含（）。

A.债转股
B.确有客观原因无法收回境外放款本息
C.债务豁免
D.担保履约

多项选择题境内企业境外放款，在登记额度内，应在合同约定放款的（）。

A.金额
B.利率
C.还本付息方式
D.期限

多项选择题境外放款中的放款人与借款人应具有股权关联关系，包括（）。

A.母子公司
B.子母公司
C.同一家母公司直接或间接持股的两家企业
D.母对孙或孙对母公司

多项选择题根据《外债业务展业规范》，办理（）业务时境内机构需要向银行提供资金用途证明材料。

A.结汇所得人民币资金直接划入结汇待支付账户
B.结汇后不进入结汇待支付账户而是直接办理对外支付
C.从结汇待支付账户办理人民币对外支付
D.直接从外债专用账户办理对外付汇

多项选择题境内机构向境外支付（）须提交完税证明。

A.外债提款
B.支付外债利息
C.支付外债项下管理费
D.外债本金偿还

多项选择题银行为客户办理外债外本付息，应注意以下风险：（）。

A.银行不得为资本项目信息系统中存在管控的企业办理外债还本付息。
B.对于短期内资金频繁进出、外债资金无实际用途即提前还本付息等客户，银行应提高识别可疑交易的主动性和敏感性，应纳入关注企业名单，在今后办理业务时从严审核。
C.及时将关注客户信息反馈给外汇局。
D.银行应通过合理方式将真实性证明资料留存备查。

多项选择题银行为非金融机构客户办理外债还本付息业务时，应审核外债提前还本付息是否合理（）。

A.原则上要求经外汇局登记的外债合同有提前还款的条款
B.债权人、客户均同意提前还款
C.由银行提出申请，方能办理提前还款
D.外债合同没有提前还款条款的，不得提前还款

多项选择题银行为非金融机构客户办理外债还本付息业务时，应审核外债还本付息金额范围。以下说法正确的是（）。

A.应在资本项目信息系统查看该笔业务的相关控制信息表，且查明在尚可还本金额内。
B.可超出尚可还本金额为客户办理还本手续；
C.付息、付费金额超出在外汇局外债登记注明的利率、费率计算的金额范围，原则上可以办理。
D.对于借款人代扣代缴利息对应的税费的，应扣除代扣代缴后的净额部分支付利息。