案例分析题

某枢纽工程为大（1）型水利工程，工程设备签约合同价约3000万元，枢纽工程土建及设备安装标招标文件按《水利水电工程标准施工招标文件》（2009年版）编制。招标文件规定的工期是12个月，发包人向承包人一次性支付签约合同总价的10%作为工程预付款，施工期最后7个月等额扣回，在施工期内，按每月工程进度款5%的比例扣留工程质量保证金，直到扣留总额达到签约合同价的5%为止。保修期满后退还，保修期1年。在招标及合同管理中发生如下事件：事件1：招标文件关于投标人资格要求的部分内容如下：（1）投标人须具备水利水电工程施工总承包一级及以上资质，年检合格，并在有效期内；（2）投标人项目经理须由持有一级建造师执业资格证书和安全生产考核合格证书的人员担任，并具有类似项目业绩；（3）投标人注册资本金应不低于投标报价的10%；（4）水利建设市场主体信用等别为诚信。事件2：经过评标，B单位中标。发包人与B单位签订了施工承包合同，合同条款中关于双方的义务有如下内容：合同约定，发包人的义务和责任有：①提供施工用地；②执行监理单位指示；③保证工程施工人员安全；④避免施工对公众利益的损害；⑤提供测量基准。承包人的义务和责任有：①垫资100万元；②为监理人提供工作和生活条件；③组织工程验收；④提交施工组织设计；⑤为其他人提供施工方便。事件3：B单位合同工程量及单价如下表：B单位倒数第二个月完成土方工程10万m³，砌石工程1万m³，混凝土工程1000m³，钢筋制作与安装工程90t。
问题1．指出并改正事件1对投标人资格要求的不妥之处。水利建设市场主体信用级别是如何分类的？
2．根据《水利水电工程标准施工招标文件》（2009年版），指出事件2中有关发包人和承包人的义务和责任中的不妥之处。
3．依据背景资料，本项目签约合同金额为多少？发包人应支付的工程预付款为多少？应扣留的工程质量保证总额为多少？
4．依据背景资料，若工程质量保证金最后一个月恰好达到扣留总额，计算施工单位倒数第二个月的工程进度款、工程质量保证金扣留、工程预付款扣回、应收款。

1.（1）事件1对投标人资格要求的不妥之处包括：投标人资质"年检合格"要求不妥，应取消"年检合格"要求；（2）要求项目经理持有一级建造师执业资格不妥，应改为持有水利水电专业一级注册建造师资格证书；（3）注册资本金要求不低于10%不要，应改为20%；信用等级分为诚信（AAA级，AA级、A级）、守信（BBB级）、失信（CCC级）三等五级。【考点解析】根据《建筑业企业资质管理规定》（建设部令第159号），水利水电工程施工总承包企业资质等级分为特级、一级、二级、三级，一级企业可承担单项合同额不超过企业注册资本金5倍的各种类型水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程的施工。投标人应具备与拟承担招标项目施工相适应的资质、财务状况、信誉等资格条件。资质条件包括资质证书有效性和资质符合性两个方面的内容。资质证书有效性要求资质证书在投标时必须在有效期内，没有被吊销资质证书等情况；资质符合性要求必须具有相应专业和级别的资质。信用等级分为诚信（AAA级，AA级、A级）、守信（BBB级）、失信（CCC级）三等五级。AAA级表示为信用很好，AA级表示为信用好，A级表示为信用较好，BBB级表示为信用一般，CCC级表示为信用差。项目经理应当由本单位的水利水电工程专业注册建造师担任。拟担任项目经理的注册建造师应符合《注册建造师执业管理办法（试行）》（建市［2008］48号）的有关规定，有一定数量类似工程业绩，具备有效的安全生产考核合格证书。
2.事件2中发包人的义务和责任中不妥之处有：②执行监理单位指示；③保证工程施工人员安全；④避免施工对公众利益的损害。承包人的义务和责任中不妥之处有：①垫资100万元；②为监理人提供工作和生活条件；③组织工程验收。【考点解析】根据《水利水电工程标准施工招标文件》（2009年版），除合同另有约定外，发包人和承包人基本义务如下：（1）发包人基本义务1）遵守法律；2）发出开工通知；3）提供施工场地；4）协助承包人办理证件和批件；5）组织设计交底；6）支付合同价款；7）组织法人验收；8）专用合同条款约定的其他义务和责任。（2）承包人基本义务1）遵守法律；2）依法纳税；3）对施工作业和施工方法的完备性负责；4）保证工程施工和人员的安全；5）负责施工场地及其周边环境与生态的保护工作；6）避免施工对公众与他人的利益造成损害；7）为他人提供方便；8）工程的维护和照管；9）专用合同条款约定的其他义务和责任。
3.本项目签约合同金额为100×10+2×400+0.18×5000+2×200+3000×15%+1×300=3850万元；发包人应支付的工程预付款为385（3850×10%=385）万元；应扣留的工程质量保证金总额为192.5万元。【考点解析】预付款用于承包人为合同工程施工购置材料、工程设备、施工设备、修建临时设施以及组织施工队伍进场等，分为工程预付款和工程材料预付款。预付款必须专用于合同工程。一般工程预付款为签约合同价的10%，分两次支付，招标项目包含大宗设备采购的可适当提高但不宜超过20%。从第一个付款周期在付给承包人的工程进度付款中（不包括预付款支付和扣回）扣留5%～8%，直至达到规定的质量保证金总额。一般情况下，质量保证金总额为签约合同价的2.5%～5%。合同工程完工证书颁发后14天内，发包人将质量保证金总额的一半支付给承包人。在工程质量保修期满时，发包人将在30个工作日内核实后将剩余的质量保证金支付给承包人。在工程质量保修期满时，承包人没有完成缺陷责任的，发包人有权扣留与未履行责任剩余工作所需金额相应的质量保证金余额，并有权延长缺陷责任期，直至完成剩余工作为止。
4.施工单位倒数第二个月的工程进度款为=10×10+1×200+0.1×400+90×5000=385万元；工程质量保证金扣留19.25万元；工程预付款扣回385÷7=55万元；施工单位应收款为310.75（385-19.25-55）万元。【考点解析】监理人在收到承包人进度付款申请单以及相应的支持性证明文件后的14天内完成核查，经发包人审查同意后，出具经发包人签认的进度付款证书。进度付款申请单内容：（1）截至本次付款周期末已实施工程的价款；（2）变更金额；（3）索赔金额；（4）应支付的预付款和扣减的返还预付款；（5）应扣减的质量保证金；（6）根据合同应增加和扣减的其他金额。发包人应在监理人收到进度付款申请单后的28天内，将进度应付款支付给承包人。发包人不按期支付的，按专用合同条款的约定支付逾期付款违约金。监理人出具进度付款证书，不应视为监理人已同意、批准或接受了承包人完成的该部分工作。