基金托管人内部控制的原则是（）。

多项选择题在营销环境的所有因素中，基金管理人最需要关注的有（）。

A．与代销银行的合作
B．影响投资者决策的因素
C．监管机构对基金营销的监管
D．公司本身的情况

多项选择题封闭式基金募集成功的条件是（）。

A．募集资金超过该基金批准规模80%
B．募集数额不少于5亿元
C．募集数额不少于2亿元
D．募集资金超过该基金批准规模90%

多项选择题关于个人投资者投资基金的税收，以下说法不正确的是（）。

A．投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴 33%的个人所得税
B．对个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴
C．在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入征收个人所得税
D．目前个人投资者投资基金暂免征收印花税

多项选择题关于基金交易业务控制，下列说法正确的是（）。

A．建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施
B．基金交易应实行集中交易制度，基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易
C．建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管
D．公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待

多项选择题下列是基金监管的原则的是（）。

A．依法监管原则
B．“三公”原则
C．监管与自律并重原则
D．审慎监管原则

多项选择题机构法人买卖基金的税收包括（）。

A．营业税
B．印花税
C．所得税
D．增值税

多项选择题督察长不得有下列行为（）。

A．擅离职守，无故不履行职责
B．违反规定授权他人代为履行职责
C．对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或者作出虚假报告
D．兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动

多项选择题基金年度报告披露的持有人信息主要有（）。

A．上市基金前5名持有人的名称、地址、持有份额及占总份额的比例
B．持有人户数，户均持有基金单位
C．持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例
D．上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

多项选择题基金资产估值需要考虑的因素有（）。

A．估值频率
B．交易价格
C．价格操纵及滥估问题
D．估值方法的一致性及公开性

多项选择题实际运作中，托管人对基金管理人投资运作的监督有以下（）特点。

A．不同基金类型监督的依据和内容不同
B．日常动作中，托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风险等方面
C．场内交易主要通过人工手段实现，场外交易主要借助于技术系统完成
D．根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容