某公司的现金最低控制线为10000元，现金回归线为15000元。如果公司现有现金27000元，根据现金持有量的随机模型，根据随机模型，最合理的选择应为( )。

单项选择题在企业资金集中管理模式中，( )不利于调动成员企业开源节流的积极性，影响成员企业经营的灵活性，以致降低整个集团经营活动和财务活动的效率。

单项选择题某公司销售收入为36万元，为了吸引顾客尽早付款，提出了“0.8 30，N 60”的现金折扣条件，估计有一半的顾客将享受现金折扣优惠，其余顾客在信用期付款，变动成本率为60%，资金成本率为15%，则应收账款机会成本为( )元(1年按360天计算)。

单项选择题下列各应收账款的监控措施中，企业可以用来进行应收账款金额水平的计划，衡量应收账款的收账效率以及预测未来现金流的方法是( )。

单项选择题下列关于运营资金的特点，说法错误的是( )。

单项选择题某公司按“2 20，N 60”的付款条件购入货物300万元，如果企业在20天后付款，则放弃现金折扣的信用成本率为（）（一年按360天计）。

A．2.04%
B．12.24%
C．18.37%
D．36.73%

单项选择题在赊销交易中，债务人由于种种原因无力偿还债务，债权人可能无法收回应收账款而发生的损失属于( )。

单项选择题某企业从银行取得借款800万元，期限1年，利息为48万，按贴现法付息，则该借款的实际利率为( )。

单项选择题在应收账款管理中，监督应收账款总体水平的理由是( )。

单项选择题下列关于短期融资债券的发行条件，说法正确的是( )。

单项选择题与持有存货有关的成本，不包括( )。