金融机构对新开机构账户开展尽职调查主要包括（）。

多项选择题金融机构应当根据机构（）对该机构授权人签署的声明文件的合理性进行审核，主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾。

A.开户资料
B.反洗钱客户身份识别程序收集的资料
C.授权人身份信息
D.公开信息

多项选择题个人账户尽职调查，对发现存在非居民标识的存量个人账户，金融机构正确的处理是（）。

A.通过现有客户资料确认账户持有人为非居民个人的，应当收集并记录报送所需信息
B.无法确认的，应当要求账户持有人提供税收居民身份声明文件
C.声明为中国税收居民个人的，金融机构应当要求其提供相应证明材料
D.声明为非居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息

多项选择题金融机构对新开个人账户开展尽职调查主要包括（）。

A.个人开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份声明文件，识别账户持有人是否为非居民个人
B.根据开户资料（包括通过反洗钱客户身份识别程序收集的资料），对声明文件的合理性进行审核，主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾
C.识别为非居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息
D.金融机构知道或者应当知道新开个人账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求账户持有人提供有效声明文件

多项选择题金融机构需加总的账户限于通过计算机系统中（）等关键数据项能够识别的所有金融账户。

A.客户号
B.客户手机号
C.纳税人识别号
D.客户身份证号

多项选择题下列非金融机构不属于消极非金融机构的有（）。

A.正处于资产清算或者重组过程中的企业
B.仅与集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易的企业
C.非营利组织
D.成立时间不足十二个月的企业

多项选择题按照《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定，账户持有人不包括（）等为他人利益而持有账户的个人或者机构。

A.代理人
B.名义持有人
C.授权签字人
D.由金融机构登记或者确认为账户所有者的个人

多项选择题《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民是指中国税收居民以外的（）。

A.个人
B.企业
C.其他组织
D.在证券市场上市交易的公司及其关联机构

多项选择题《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的其他账户，主要包括（）。

A.私募投资基金的合伙权益
B.信托的受益权
C.具有现金价值的保险合同
D.具有现金价值的年金合同

多项选择题托管账户是指开展为他人持有金融资产业务而形成的账户，其中代理客户买卖金融资产的业务主要包括（）。

A.证券经纪业务
B.期货经纪业务
C.代理客户开展贵金属、国债业务或者其他类似业务
D.金融机构发起、设立或者管理不具有独立法人资格的理财产品、基金、信托计划、专户/集合类资产管理计划或者其他金融投资产品

多项选择题根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定，存款账户是指开展具有存款性质业务而形成的账户，主要包括（）。

A.活期存款
B.定期存款
C.旅行支票
D.带有预存功能的信用卡