在计算股权投资基金净内部收益率时,需从现金流中扣除的项目()。 Ⅰ.支付给管理人的基金管理费 Ⅱ.支付给托管人的基金托管费 Ⅲ.支付给管理人的业绩报酬 Ⅳ.支付给投资人的门槛收益
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
单项选择题下列关于股权投资基金托管的服务内容,说法错误的是()。
A.托管人对基金管理人的会计核算结果进行复核 B.不同基金之间在账册记录方面应完全独立 C.托管人以基金的名义在银行开立基金托管账户 D.基金托管人可以自行运用、处分、分配基金财产
单项选择题下列关于股权投资基金说法错误的是()。
A.公司型股权投资基金是法律实体 B.有限合伙型基金与基金管理人为委托代理关系 C.信托(契约)型股权投资基金是法律实体 D.信托(契约)型股权投资基金基金份额持有人与基金管理人之间的关系是信托关系
单项选择题股权投资基金的定期报告中不涉及的内容是()。
A.基金会计数据 B.基金托管协议 C.基金管理人报告信息 D.基金已投资项目的基本情况
单项选择题股权投资基金信息披露义务人是()。
A.基金管理人 B.股权投资基金托管人 C.有信息披露义务的法人和其他组织 D.以上都是
单项选择题股权投资基金的信息披露,是指相关信息披露义务人按照法律法规、自律规则的规定与基金合同的约定,在基金()等一系列环节中,向基金投资者进行的信息披露行为。
A.募集 B.投资 C.运营 D.以上都是
单项选择题关于清算主体,说法错误的是()。
A.公司型股权投资基金的清算,应当成立清算组,并由清算组负责清算相关事宜 B.有限责任公司的清算组由股东组成,股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成 C.合伙型股权投资基金的清算由清算人负责 D.信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责
单项选择题以下关于按单一项目收益分配的说法,正确的是()。 Ⅰ.按单一项目分配收益,每个投资项目退出后,退出资金先向投资者分配,直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金 Ⅱ.满足约定条件后,基金管理人针对每笔投资后退出收入都参与收益分配 Ⅲ.若基金无追赶机制,则最后的剩余资金按照约定的分配比例 Ⅳ.按单一项目分配收益,每个投资项目退出后,退出资金先向投资者分配,直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金在逐笔分配的模式下,针对每一笔投后退出的收入,托管人都参与收益分配
A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ
单项选择题某股权投资基金的基金合同约定,单个投资项目退出后的分配顺序为: (1)按投资者出资比例返还投资本金。 (2)按照每年8%的门槛收益率向投资者分配优先回报。 (3)管理人按照投资者已获优先回报的25%获得追加分配。 (4)按照投资者80%、管理人20%的比例分配剩余利润。 若该基金的资金全部来自投资者,且不考虑所有税收和基金费用。该股权投资基金投资的C项目,投资金额2000万元,投资期限1年,退出金额2100万元,项目退出后立即分配,从该项目投资者和管理人可分得的金额分别为()。
A.1700万元和400万元 B.2100万元和0 C.2080万元和20万元 D.2000万元和100万元
单项选择题下列关于股权投资基金财务会计报告的说法,错误的是()。
A.由股权投资基金管理人负责编制 B.4分为年度、半年度财务会计报告 C.包括资产负债表、利润表等会计报表 D.基金募集者对财务报告相关内容进行复核
单项选择题()含其投资项目期间产生的投资收益,()含管理费、托管费、运营服务费等。
A.费用类,收入类 B.管理类,费用类 C.收入类,费用类 D.收入类,管理类