根据《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》（深证上〔2019〕524号），关于挂牌与转让，下列表述错误的有（）。

多项选择题根据《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》（上证发〔2019〕89号），发行人申请可转换债券在上交所挂牌转让，除满足非公开发行公司债券挂牌转让条件外，还应当符合的条件有（）。

A.发行人股票未在证券交易所上市
B.发行人为股份公司
C.可转换债券发行前，发行人股东人数原则上不超过150人
D.可转换债券的存续期限不超过5年

多项选择题关于企业变更信息的披露，下列说法正确的有（）。

A.更正经审计财务报告的，应聘请会计师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布之日起三十个工作日内披露相关审计报告
B.更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，应至少披露受影响的最近三个月变更后的年度财务报告和最近一期变更后的季度会计报表
C.若投资者认为变更事项对其判断相关债务融资工具投资价值和投资风险具有重要影响，则必须召开债务融资工具持有人会议
D.企业变更前已公开披露的文件应在原披露网站予以保留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换

多项选择题根据《公司债券受托管理人处置公司债券违约风险指引》，当受托管理人召开债券持有人会议时，可视情况提请债券持有人会议向受托管理人做出的授权包括（）。

A.提起民事诉讼、仲裁、申请财产保全或先予执行等
B.提请担保人代偿或处置担保物
C.参与重整或者破产清算等法律程序
D.处置违约事项

多项选择题企业因更正已披露信息差错及变更相关事项的，应及时披露相关变更公告，公告应至少包括内容有（）。

A.变更原因、变更前后相关信息及其变化
B.变更事项符合国家法律法规和政策规定并经企业有权决策机构同意的说明
C.变更事项对企业偿债能力和偿付安排的影响
D.相关中介机构对变更事项出具的专业意见

多项选择题根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，发行人可以采取的违约风险化解和处置措施有（）。

A.内部约束措施，包括不得分红、激励延期支付、激励回吐或责任追究等
B.通过仲裁或诉讼解决违约事件的具体安排
C.外部融资，包括获取股东资金支持、获取银行等金融机构资金支持、资本 市场融资、获取其他第三方资金支持等
D.与受托管理人和投资者协商解决违约事件的具体安排

多项选择题根据《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》的规定，企业发行集合票据应遵守的法律条件包括（）。

A.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%
B.任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币
C.任一企业主体信用评级为AA级及以上
D.单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币

多项选择题根据《银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引》，企业在银行间市场发行资产支持证券可采用的方式为（）。

A.公开发行
B.对特定对象不定向发行
C.非公开不定向发行
D.非公开定向发行

多项选择题根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，关于债券信用风险排查与预警，下列表述正确的有（）。

A.正式确定风险分类后，债券风险程度发生变化的，受托管理人应当及时调整其风险分类
B.对初步列为关注类的债券，受托管理人应当至少在债券还本付息日前1个月开展风险排查
C.对初步列为风险类的债券，受托管理人应当在相关债券被列为风险类之日起2个月内完成风险排查，且必须至少在该债券每次还本付息日前1个月完成一次排查
D.受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的三分之一

多项选择题根据《全国银行间债券市场境外机构债券发行管理暂行办法》规定，境外金融机构法人发行债券应向中国人民银行提交的材料包括（）。

A.债券发行申请
B.近五年的财务报告、审计报告
C.发行人有权机构关于同意债券发行的有效决议或其他证明文件
D.所在国家或地区金融监管当局同意其开展相关金融业务有关证明文件

多项选择题根据《全国银行间债券市场境外机构债券发行管理暂行办法》，该办法所称的境外机构包括（）。

A.在全国银行间债券市场发行债券的外国政府类机构
B.国际开发机构
C.在中华人民共和国境外合法注册的金融机构法人
D.在中华人民共和国境外合法注册的非金融企业法人