A.柜员审核无误,清点现金实物后,选择“0201现金存入”交易,输入交易内容,系统自动显示配钞界面,柜员按规定进行现金配款。 B.成功后打印记账凭证。 C.大额现金付出时,授权人须卡大数核对现金,检查输入要素与原始凭证是否相符,无误后进行授权。 D.会计分录,借:库存现金户贷:XX科目——收款户
多项选择题运营主管或柜员收到内部业务原始凭证后,应审核()。
A.收、付款账户的账号、户名是否正确,是否与发生收支的事由相符。 B.注明的业务发生事由是否真实、合理。 C.大、小写金额是否一致。 D.其他部门提交的原始凭证,是否附经相关有权人审批签字的原始依据。无误后,运营主管或柜员在原始凭证上加盖个人名章。
多项选择题下列关于通用账户管理方面,说法错误的有()。
A.内部账户的开立、销户及修改账户信息,必须由运营主管填制《内部账户维护单》 B.通用账户信息变更,经运营主管审批确认后进行处理,严禁柜员擅自操作,避免由于科目、利率等选择错误,造成会计核算不正确,不能正确反映业务经营情况 C.对于计息账户的借贷方积数不得随意修改 D.对于应该在专用账户核算的内部资金,可根据实际情况在通用账户进行核算
多项选择题内部账户销户在结清账户余额时,以下工作正确的有()。
A.柜员根据账户余额编制一联记账凭证,在摘要栏注明“销户结转”字样以及转出、转入账户的账号、户名及金额等要素,将记账凭证交运营主管审批。 B.网点责任人必须审核转出、转入账户的账号、户名是否正确、一致,转账金额是否与账户余额一致,确认无误签章后交还经办柜员。 C.经办柜员选择“0106贷记过渡”交易结清销户账户的余额。 D.交易成功后打印柜员填制的记账凭证,并与手工填写的要素核对一致,记账凭证加盖业务处理讫章。
多项选择题在通用核算子系统开设下级清算账户,必须审核如下哪些内容?()
A.账户户名、下级行行号及币种是否与文件一致 B.余额性质与计息方式是否正确 C.入息账户是否正确、合理 D.账户维护单的其他内容
多项选择题下列对内部账户的说法不正确的有()。
A.专用账户由系统自动开设 B.专用账户的格式为:RRBBBBCC04XXXXXXD C.专用账户的尾号编码由九级主管统一设定 D.专用账户的记账操作一般由系统自动完成
多项选择题决算日行长(主任)会同会计人员实地对()进行盘点核对,账款、账实相符后,在《查库登记簿》上做好记录,并由参加人员在有关账簿上签章。
A.现金 B.贵金属 C.有价单证 D.重要空白凭证
多项选择题内部账户的开立、销户及修改账户信息,必须由柜员填制《内部账户维护单》,经运营主管审批确认后进行处理,严禁柜员擅自操作,避免由于()等选择错误,造成会计核算不正确,不能正确反映业务经营情况。
A.科目 B.利率 C.账号 D.业务种类
多项选择题对通用账户信息修改完毕后,运营主管对柜员交来的()进行审核,完成后将上述凭证交还经办柜员,并随当日传票一并装订、保管。
A.信息修改单 B.记账凭证 C.账户维护单 D.信息登记表
多项选择题通用账户修改账户信息时,柜员必须进行业务审核的内容有()。
A.账号是否正确 B.户名是否正确 C.修改原因是否合理 D.如对入息账户进行修改的,修改后入息账户是否正确、合理
多项选择题内部账户销户处理时,以下说法正确的有()。
A.内部账户余额结清后,柜员选择“0114销户”交易,对该账户进行销户处理。 B.内部账户销户交易支持对系统自动开设的专用账户进行销户 C.内部账户销户账户时,账户余额与积数可以不为零。 D.内部账户销户成功后,打印记账凭证,与账户维护单核对。