范先生月初有如下资产(按市值计):现金和活期存款15000元,F基金30000元,X股票50000元,自用住房一套600000元,投资性房产一套1000000元。
其中,X股票成本价值为40000元,投资性房产用于出租,尚有贷款余额400000元,按月等额本息还款。
本月范先生有如下经济活动:取得工资收入8000元,取得租金收入3000元,售出X股票取得银行活期存款60000元,买入Y股票50000元,定期定额投资F基金1000元,偿还房贷4500元(本金和利息各为2500元和2000元),生活支出2000元。
本月底,范先生所持F基金净值跌至26000元,所持Y股票市值跌至42000元,房屋价值不变。
假定活期存款的投资收益率均为0,不考虑社保缴费及税收因素。