某公司的短期预测在每周一更新相关趋势和数据。经过对数据的复查，财资总监发现销售额高于预期，存货增量明显，闲置资金的收益率较低。企业进行此类现金流预测最重要的原因是：（）

单项选择题从历年投资情况来看，XYZ公司的投资主管属于比较激进的投资者。公司财资管理师小方预期未来市场利率极有可能会下降，那么在下列四种信用等级相同的债券中，他应该优先向企业推荐（）。

A.1年期，票面利率10%，每年付息一次的债券
B.1年期，票面利率8%，每年付息一次的债券
C.3年期，票面利率10%，每年付息一次的债券
D.3年期，票面利率8%，每年付息一次的债券

单项选择题以下是一家公司的销售回款情况：•销售当月收回销售额的20%•销售后1个月收回销售额的30%•销售后2个月收回销售额的40%•销售后3个月收回销售额的10%已知该公司各月销售收入为：一月份15万元，二月份10万元，三月份20万元，四月份16万元。请计算三月底的应收账款余额合计数（）。

A.22.5万元
B.16.5万元
C.24万元
D.26万元

单项选择题财资管理部门通常在（）的授权下，负责银行账户的开立、维护与关闭。

A.董事会
B.首席财务官
C.会计主管
D.首席审计师

单项选择题当公司使用供应商的商业信用购买商品时，以下描述正确的是（）。

A.如果按时付款，买方不会产生额外费用
B.供应商将向买方收取利息
C.买方应将这笔交易记录为长期负债
D.供应商对销售的货物保留留置权，直至买家付款

单项选择题一家A国公司从其B国子公司购买产成品，并在一个月内多次向该子公司出售原材料。为了尽量减少外汇交易成本，A国公司的现金经理最可能会使用：（）

A.双边净额结算
B.多边净额结算
C.远期合约
D.资金池服务