公司进行短期投资的对象主要有（）。

多项选择题公司持有现金通常会发生的成本有（）

A、筹资成本
B、资本成本
C、管理成本
D、短缺成本

多项选择题现金收支预算包括（）

A、现金收入
B、现金支出
C、净现金流量
D、现金余缺
E、现金计划

单项选择题零库存的概念来源于日本的（）。

A、适时生产系统
B、作业管理系统
C、ABC控制系统
D、最优经济批量系统

单项选择题通过分析持有现金的成本确定使现金持有成本最低的现金余额模式为（）。

A、成本效益分析模式
B、投入产出分析模式
C、预算分析模式
D、存货分析模式

单项选择题内含报酬率（）投资方案可取。

A、大于
B、小于
C、等于
D、大于或等于

单项选择题获利能力指数（）投资方案可行。

A、大于0
B、等于0
C、大于1
D、小于1

单项选择题在净现值法下，只有NPV（）投资方案才可行。

A、小于0
B、等于0
C、大于0
D、大于等于0

单项选择题现金流出最主要的部分是（）。

A、初始投资
B、机会成本
C、税后净利
D、固定资产折旧

多项选择题短期资本对公司来讲具有（）的特点。

A、使用期短
B、流动性强
C、使用成本低
D、风险大
E、筹资容易

多项选择题影响公司负债比率合理化的因素有（）。

A、公司的生产经营状况
B、公司的投资决策
C、公司的行业地位
D、公司决策者的风险态度
E、流动资产与固定资产的比例关系