已知：某公司现金收支平衡，预计全年(按360天)现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券的年利率为10%。
(1)计算最佳现金持有量。
(2)计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。
(3)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

未分类题1995年某公司信用条件为30天付款无现金折扣，平均收账期为40天，销售收入为100000元，预计1996年的销售利润率与1995年相同，仍然保持30%，现为了扩大销售，企业财务部门制定了两个方案： (1)信用条件为“3 10，N 20”，预计销售收入将增加30000元，所增加的销售额中，坏账损失率为4%，客户获得现金折扣的比率为60%，平均收账期为15天。 (2)信用条件为“2 20，N 30”，预计销售收入增加40000元，所增加的销售额中，坏账损失率为5%，客户获得现金折扣的比率为70%，平均收账期为25天。 要求：若应收账款的机会成本为10%，问哪个方案较优？

未分类题乙公司原有的信用条件是“N 30”，可给予客户的坏账损失率1%，年赊销额100万元。现为了扩大销售，公司财务部门制定了一个新方案：信用条件是“3 20，2 30，N 90’，估计分别将有40%和20%的客户(按赊销比重)接受所提供的折扣优惠，预计坏账损失率4%，预计年赊销额较原来提高40%，销售利润率30%，收回的赊销账款将有70%用于投资，期望投资利润率16%。 要求：计算分析该公司应采用哪个信用政策？

未分类题某公司每月现金需要量为80000元，每天现金支出量稳定，现金与有价证券之间每次转换成本为120元，有价证券的年利率为7%。试计算最佳现金持有量和全年转换现金次数。

未分类题简述应收账款抵借的适用范围及意义。

问答题企业主要的收账措施是什么？依据什么原则选择收账措施？

问答题什么是折中型营运资金管理政策？它有什么优缺点？

问答题什么是稳健型营运资金管理政策？它有什么优缺点？

问答题什么叫账龄分析法？账龄分析表包括哪些内容？

多项选择题存货的进货成本中通常不包括( )。 A.进货费用 B.储存成本 C.进价成本 D.缺货成本

未分类题某固定资产原值60万元，预计清理费用6000元，预计残值24000元，使用年限为5年。 要求：分别用双倍余额递减法和年数总和法计算每年应计提折旧额。