A．财务 会计错误 B．文件 合同缺陷 C．产品设计缺陷 D．交易 定价错误 E．错误监控 报告内部流程引起的……

多项选择题（）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A．零售客户
B．小额存款人
C．个人存款人
D．公司存款人
E．机构存款人

多项选择题商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括（）。

A．支持风险评估
B．建立损失数据库
C．生成风险应急方案
D．预测风险发生概率
E．建立资本模型

多项选择题下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有（）。

A．敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他
B．即期净敞口头寸=即期资产-即期负债
C．即期净敞口头寸=即期资产+即期负债
D．远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入
E．远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出

多项选择题下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（）。

A．交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸
B．商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具
C．纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略
D．向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户
E．一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

多项选择题下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。

A．为客户提供外汇即期交易
B．为客户提供外汇远期交易
C．为客户提供外汇期货交易
D．进行自营外汇交易
E．吸收外币存款

多项选择题衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（）。

A．资本充足率
B．大额风险集中度
C．正常贷款迁徙率
D．不良贷款迁徙率
E．成本收入比

多项选择题下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围（）

A．借款人的个人品德
B．企业的资本金
C．借款人未来现金流量的变动趋势
D．借款人提供的抵押品价值
E．借款的利率水平

单项选择题下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。

A．交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
B．记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C．银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D．为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

单项选择题巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是（）。

A．置信水平采用99%的单尾置信区间
B．持有期为10个营业日
C．市场风险要素价格的历史观测期至少为半年
D．至少每3个月更新一次数据

单项选择题关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是（）。

A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险
B．不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生
C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策
D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金