某公司现金收支平稳，预计全年现金需要量为400 000元，现金与有价证券转换成本每次为200元，有价证券利率为10%。 要求： (1)计算最佳现金持有量； (2)计算最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本； (3)计算有价证券交易次数、有价证券交易间隔期。

问答题若某企业A材料年需用量为24000公斤，年单位储存成本4元，单位缺货成本6元，每次进货费用50元。试计算A材料的经济进货批量和平均缺货量。

判断题在利用成本分析模式和存货模式确定现金最佳持有量时，都可以不考虑现金管理成本的影响。 ( )

问答题某企业有四种现金持有方案，各方案有关成本资料见下表： 单位：元 要求：计算该企业的最佳现金持有量。

判断题应付账款增加，会导致营运资金增加，增加营运资金的应计利息，对企业不利。 ( )

判断题在年需要量确定的情况下，经济订货批量越大，进货间隔期限越长。（）

判断题现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降，随现金持有量的减少而上升，即与现金持有量成反比。 ( )

判断题再订货点是发出订货指令时尚存的原料数量。 ( )

判断题现金持有成本中的管理费用与现金持有量的多少无关。 ( )

判断题现金折扣即商品削价，是企业广泛采用的一种促销方法。 ( )

判断题在正常业务活动现金需要量的基础上，追加一定数量的现金余额以应付未来现金流入和流出的随机流动，这是出于预防动机。 ( )