A．公开发行可转换公司债券的上市公司平均净资产收益率平均不低于5%B．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近……

多项选择题以协议承销方式发行金融债券的，发行人应聘请主承销商。承销人应为金融机构，且须具备（）。

A．注册资本不低于3亿元人民币
B．具有较强的债券分销能力
C．具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道
D．最近1年内没有重大违法、违规行为

多项选择题信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合的条件是（）。

A．具有较高的同质性
B．能产生可预测的现金流收入
C．年收益率达到5%以上
D．符合法律法规以及银监会等监督管理机构的有关规定

多项选择题（）根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

A．中国人民银行
B．国家发改委
C．财政部
D．国资委

多项选择题关于上市公司发行可转换公司债券的下列规定，说法正确的是（）。

A．《证券法》第十六条规定，发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币5000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
B．根据《上市公司证券发行管理办法》第二十七条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
C．根据《上市公司证券发行管理办法》规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%；扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据
D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，则可不作此现金流量要求)

多项选择题国内可转换公司债券的发行方式主要有（）。

A．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售
B．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
C．全部网上定价发行
D．网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合

多项选择题上市公司出现（）情形的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

A．公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件
B．发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
C．未按照可转换公司债券募集办法履行义务
D．公司最近3年连续亏损

多项选择题财务报表被出具带强调事项段的无保留审计意见的，应全文披露审计报告正文以及（）对强调事项的详细说明。

A．董事会
B．监事会
C．资产评估师
D．注册会计师

多项选择题根据《证券法》第十五条的规定，上市公司发行新股必须满足（）。

A．公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用
B．改变招股说明书所列资金用途，必须经证监会作出决议
C．改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议
D．擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股

多项选择题《上市公司证券发行管理办法》所称“定价基准日”，是指计算发行底价的基准日。定价基准日可以为（）。

A．关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日
B．发审委批复日
C．股东大会决议公告日
D．发行期的首日

多项选择题发行人应披露其所处行业的基本情况，包括但不限于（）。

A．行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因等
B．影响行业发展的有利和不利因素，如产业政策、技术替代、行业发展瓶颈、国际市场冲击等
C．发行人所处行业与上、下游行业之间的关联性，上、下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响
D．发行人应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近5年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等