交换资金根据人行交换资金差额报告单金额与3120科目下对应帐户余额核对，并进行清算。

判断题数据集中系统实行树状清算的资金清算模式，支行级营业机构的本外币资金清算由二级支行会计结算部负责清算。

判断题数据集中系统对会计核算主体行的定位为支行级以上核算机构，支行级以下机构定义为非核算主体行。

多项选择题柜员日结打印的（）应专夹保管、定期装订。

A.“重要单证登记簿”
B.“尾箱库存现金登记簿”
C.柜员账务性交易流水清单”

多项选择题机构日结清单包括（）

A.营业单位签退清单
B.机构现金收付汇总表
C.柜员结账清单
D.机构交易汇总清单
E.查询当日应销未销记录

多项选择题系统产生并需要整理保管的会计资料主要包括（）

A.交易凭证
B.批处理凭证
C.备查资料
D.账页

多项选择题交易代码由四位数字组成，第一位表示各业务种类，后三位表示同类业务中各个交易的顺序号。第一位数字是（）的交易代码分别表示总行统一的公用类交易、存款类交易、贷款类交易、结算类交易、银行卡类交易、客户关系类交易、资金类交易、其他类交易。

A.0
B.1、3
C.4、5
D.7、6、9
E.6、7、9

多项选择题数据集中系统前台基本流程（）

A.日始由营业机构有权柜员（B级柜员或A级柜员）在系统中进行机构签到。
B.营业机构柜员签到后在操作权限范围内办理业务
C.柜员日结
D.机构日结
E.关机

多项选择题前台主要负责会计事项的审核、会计数据录入，对会计事项的（）、负责

A.合法性
B.真实性
C.准确性
D.完整性

多项选择题根据（）管理地域，数据集中系统营业日流程可以划分为前台和后台两部分。

A.数据处理
B.数据存放
C.业务操作

多项选择题因账务差错引起的积数调整，分以下几种情况进行处理：（）

A.结息期内账户的处理。按照“隔日错账的处理”执行，系统将自动修改计息积数。
B.跨结息期账户的处理。除冲正或补计本结息期积数外，还应冲正或补计上个结息期利息。
C.不同利率段内错账的处理。应依据各段的积数、利率手工计算利息，经会计主管授权后，手工记账进行调整。

多项选择题账务数据调整遵循“事权划分，岗位制约”的原则，严格区分（）职责。

A.错账提出方
B.查实确认方
C.错账调整方

多项选择题非账务性差错调整由柜员根据（）进行更正

A.客户资料
B.相关合同文本
C.信息变更等资料

多项选择题在输办理（）业务时，采用会计分录录入方式

A.折旧费计提
B.业务管理费支出
C.交纳税款

多项选择题数据集中系统损益通过（）三种方式进行处理。

A.交易方式
B.会计分录录入方式
C.系统批处理

多项选择题省分行增加的重要空白凭证，纳入表外核算，但不纳入销号管理，包括（）等。

A.电汇凭证
B.汇票申请书
C.存款开户证实书
D.开户许可证