各银行应结合客户经营、上下游交易对手、资信状况、财务指标等情况，对业务需求进行合理性审查，确认业务办理和叙做产品的必要性。

判断题银行为支付机构办理业务，应合理尽责、严格审核支付机构主体资质和业务范围，对于存在异常的交易应予以拒办，并确保及时准确地录入相关数据信息。

判断题银行在执行“展业原则”时，应根据客户分类情况，对客户提交的交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。

多项选择题境内企业境外放款资金汇回入账后，（）

A.应首先将原外汇资本金账户划出的金额划回补足
B.剩余部分将原国内外汇贷款专户划出的金额划回补足
C.其余部分可划入经常项目外汇账户
D.对于原购汇部分，可凭原境外放款购汇凭证直接办理结汇手续

多项选择题外债账户开立需要的材料是（）

A.开户申请书及其他开立外汇账户基础材料
B.外汇局核发的《境内机构外债签约情况表》和资本项目信息系统《业务登记凭证》（验原件、收加盖客户公章的复印件）
C.外债合同（验原件、收加盖客户公章的复印件）
D.外汇局核发的资本项目外汇业务核准件（涉及异地企业开户和开立超过两个（不含）以上外债专用账户的需要）

多项选择题以下关于特殊目的公司说法正确的是：（）

A.特殊目的公司，是指境内居民个人以投融资为目的，以其合法持有的境内企业或者境外资产或权益，在境外直接设立的境外企业
B.对于境外个人以其境外资产或权益向境外特殊目的公司出资的，不纳入境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记范围
C.境内居民个人在办理境外投资外汇登记业务时，须凭合法身份证件（居民身份证件或护照等）办理，境外永久居留证明等不能作为业务办理依据
D.对于持护照的外国公民（包括无国籍人）以及持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的港澳台同胞等境外个人，在境内办理境外投资外汇登记业务时，需审核相关真实性证明材料（如境内购买的房产、内资权益等相关财产权利证明文件等）

多项选择题对于担保人为银行的其他形式跨境担保项下还款资金收结汇业务，下列说法正确的是（）。

A.银行应确保收款金额真实、合法、合规
B.若银行是在债务人（或反担保人）不能主动履行付款义务时，以合法手段从债务人（或反担保人）清收的资金，涉及币种与原担保履约币种不一致的，银行可自行代债务人（或反担保人）办理结售业务
C.银行审核无误后，直接办理相关业务手续
D.银行无需审核材料，凭客户指令直接办理

多项选择题可以通过以下哪些途径加强对跨境担保中客户身份的识别：（）

A.公民身份信息系统
B.征信系统
C.工商登记系统
D.海外联行或母行协查认证

多项选择题办理外国投资者清算、减资所得资金汇出业务所需审核材料包括（）

A.业务登记凭证
B.资本项目信息系统银行端中打印的减资或清算流出控制信息表
C.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（金额在5万美元及以下的无需提交）
D.资本项目账户资金支付命令函

多项选择题外汇资本金账户的开立、入账应审核的材料有（）

A.业务登记凭证
B.资本项目信息系统银行端中打印的资本金流入控制信息表
C.企业营业执照
D.法人身份证原件

多项选择题对于外商投资企业，可信客户与关注客户按照《总则》标准进行分类。除此之外，关注客户还包含以下主体：（）

A.投资主体为融资租赁公司、基金类机构、投资公司、咨询公司等不具有实际生产经营活动的机构以及合伙制企业
B.自身资产总额低于其对外投资项目投资总额的机构（即母小子大情形）
C.投资资金并非来自投资主体自有资金的机构（不含股东借款）
D.境内投资主体为异地机构、股东为异地机构或个人

单项选择题融资租赁类公司在注册地银行开立的境外放款专用账户内的外汇收入需结汇时，（）

A.可直接向银行申请办理
B.银行应审核该收入的资金来源后办理
C.银行不得为其办理结汇

单项选择题客户外债专用账户中的利息收入可（）管理规定办理结汇。

A.参照经常项目
B.参照资本项目
C.需外汇局批准
D.以上都可以

单项选择题内保外贷业务中，在审核企业经营状况和财务状况业务时，下列说法不正确的是（）。

A.需审核申请人上一年度经审计财务报表或最近一期财务报表
B.需审核债务人上一年度经审计的财务报表
C.应重点审核申请人自身是否具备足够的清偿能力或可预期的还款资金来源
D.审核债务人的第一还款来源是否存在明显疑点或瑕疵

判断题境内企业境外放款汇出资金的时间可在企业登记的境外放款到期日之后。

判断题银行在为客户办理外债开户、提款、结汇、境内划转或支付、境外支付及还本付息等业务，应通过资本项目信息系统进行信息核对，并严格按照外汇管理规定对材料的真实性及一致性进行合理审查。