A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元甲公司2013年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为650……

单项选择题某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为2．5亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5％，则发行规模最高为（）。

A.27亿元
B.31.5亿元
C.40亿元
D.50亿元

单项选择题根据《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的（）计入企业负债额。

A.1／3
B.1／4
C.1／5
D.1／2

单项选择题发行企业债券，发行人资产应当符合一定的条件，下列说法正确的是（）。

A.对政府及其有关部门的应收账款、其他应收款、长期应收款合计超过净资产规模40％的企业，不予核准发债
B.申请发债城投企业，对其持有的公立学校、公立医院、公园等资产，在计算发债规模时，视其经营情况是否考虑从净资产中扣除
C.对资产负债率超过80％的，不予核准发债
D.有限责任公司发行企业债券，净资产不低于6000万元

单项选择题证券市场资信评级业务档案的保存期限不得少于（）年。

A.3
B.5
C.10
D.15

单项选择题申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币（）万元。

A.500
B.1000
C.2000
D.3000

单项选择题下列关于上市公司发行分离交易的可转换公司债券的表述正确的是（）。

A.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过拟发行公司债券金额
B.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过总发行公司债券金额40％
C.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末总资产的50％
D.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末净资产的50％

单项选择题发行可转换公司债券的上市公司应该及时向交易所汇报并披露的重大事项有（）。

A.担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况
B.公司信用状况发生重大变化，但不影响如期偿还债券本息的
C.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的6％
D.可转换公司债券单次转换为股票的数额达到发行规模的1％
E.发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10％

单项选择题下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》规定的是（）。

A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90％或前1个交易日均价的90％
B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前1个交易日的均价
C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价
D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价

单项选择题下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有（）。

A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价
B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年
C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年
D.主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级

单项选择题上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。

A.应当进行信用评级，应当提供担保
B.应当进行信用评级，可以不提供担保
C.可以不进行信用评级，应当提供担保
D.可以不进行信用评级，可以不提供担保

单项选择题某上市公司拟于2008年3月913召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为1o亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。

A.本次债券发行的最大额度为8亿元
B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元
C.本次发行可不提供担保
D.本次发行可不进行资信评估

单项选择题根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股票。

A.股东大会通过之日
B.发审会审核通过之日
C.发行结束之日
D.上市之日

单项选择题上交所发行人申请其公司债券挂牌转让应符合的条件不包括（）。

A.符合相关法律法规的规定并依法完成发行
B.申请债券转让时仍符合债券发行条件
C.债券持有人符合证券交易所投资者适当性管理规定
D.债券持有人合计不得超过100人

单项选择题下列关于公开发行公司债券公众投资者与合格投资者的说法，正确的是（）。

A.公众投资者因继承获得仅限合格投资者参与认购及交易的债券的，可另行买人
B.债券信用评级为AAA级的，合格投资者不得继续买入
C.发行人发生债务违约，延迟支付本息的，公众投资者不得继续买入
D.公众投资者名下的金融资产应不低于人民币300万元

单项选择题根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（）。

A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可
B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露
C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告
D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告