A.正处于资产清算或者重组过程中的企业B.仅与集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易……

多项选择题按照《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定，账户持有人不包括（）等为他人利益而持有账户的个人或者机构。

A.代理人
B.名义持有人
C.授权签字人
D.由金融机构登记或者确认为账户所有者的个人

多项选择题《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民是指中国税收居民以外的（）。

A.个人
B.企业
C.其他组织
D.在证券市场上市交易的公司及其关联机构

多项选择题《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的其他账户，主要包括（）。

A.私募投资基金的合伙权益
B.信托的受益权
C.具有现金价值的保险合同
D.具有现金价值的年金合同

多项选择题托管账户是指开展为他人持有金融资产业务而形成的账户，其中代理客户买卖金融资产的业务主要包括（）。

A.证券经纪业务
B.期货经纪业务
C.代理客户开展贵金属、国债业务或者其他类似业务
D.金融机构发起、设立或者管理不具有独立法人资格的理财产品、基金、信托计划、专户/集合类资产管理计划或者其他金融投资产品

多项选择题根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定，存款账户是指开展具有存款性质业务而形成的账户，主要包括（）。

A.活期存款
B.定期存款
C.旅行支票
D.带有预存功能的信用卡

多项选择题下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所规定的金融机构有（）。

A.金融资产管理公司、财务公司
B.金融租赁公司、汽车金融公司
C.消费金融公司、货币经纪公司
D.证券登记结算机构、其他不符合条件的机构

多项选择题下列机构属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所规定的金融机构有（）。

A.商业银行、农村信用合作社、政策性银行
B.证券公司、期货公司、信托公司
C.证券投资基金管理公司、私募基金管理公司、从事私募基金管理业务的合伙企业
D.开展有现金价值的保险或者年金业务的保险公司、保险资产管理公司

多项选择题下列属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所规定的金融资产是（）。

A.证券、合伙权益
B.大宗商品、掉期
C.保险合同、年金合同
D.实物商品或者不动产非债直接权益

多项选择题金融机构应当向账户持有人充分说明本机构需履行的信息收集和报送义务，不得（）。

A.明示、暗示账户持有人隐匿身份信息
B.帮助账户持有人隐匿身份信息
C.帮助账户持有人隐匿账户信息
D.协助账户持有人隐匿资产

多项选择题有关使用支付密码办理支票业务的做法，正确的有（）。

A.对已加注“加验密码”字样但未填写支付密码的支票，持票人委托其开户银行收款的，持票人开户银行应拒绝受理
B.对已加注“加验密码”字样但未填写支付密码的支票，持票人直接向付款银行提示付款的，付款银行应拒绝付款
C.对未加注“加验密码”字样但密码栏已填写支付密码的支票，持票人开户银行和付款银行应予受理
D.款银行审核支票付款依据和条件时，对出票人已签约使用支付密码的，付款银行核验支付密码不符的，不予付款

多项选择题对已加注“加验密码”字样但未填写支付密码的支票，银行正确的处理方法是（）。

A.持票人委托其开户银行收款的，持票人开户银行应拒绝受理
B.持票人直接向付款银行提示付款的，付款银行应拒绝付款
C.持票人直接向付款银行提示付款的，付款银行审核出票人预留银行签章无误后付款
D.持票人开户银行或付款银行应做好对持票人的沟通解释工作，并按规定出具拒绝受理通知书或退票理由书

多项选择题客户自愿在支票上使用支付密码的，银行应在支票领用协议中与客户约定双方责任、权利和义务，业务规则和流程、争议纠纷处理等内容。同时，明确约定（）。

A.支付密码作为银行审核支付支票金额的唯一条件
B.除出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据外，支付密码也作为银行审核支付支票金额的条件
C.对一定时期内发生一次支付密码不符或漏填支付密码造成退票的客户，银行可停止客户在支票上使用支付密码
D.对一定时期内多次发生支付密码不符或漏填支付密码造成退票的客户，银行可停止客户在支票上使用支付密码或停止为客户办理支票业务

多项选择题客户自愿在支票上使用支付密码的，银行应在支票领用协议中与客户约定（）等内容。

A.双方责任
B.权利和义务
C.业务规则和流程
D.争议纠纷处理

多项选择题各分支机构在作出行政处罚后，应当按照《中华人民共和国行政处罚法》和《中华人民共和国民事诉讼法》的规定，将行政处罚法律文书直接送交受达人，直接送达法律文书有困难的，可以采取（）等方式。

A.代为送达
B.邮寄送达
C.公告送达
D.电话送达

多项选择题承兑人进行影像确认并付款的，可以凭票据市场基础设施的（）作为会计记账凭证。

A.提示付款通知
B.划款通知
C.确认付款通知
D.留存的票据底卡联