非居民金融账户涉税信息尽职调查应以账户为单位开展。

判断题如客户无需声明涉税身份，中心账户录入岗人员审核并根据《附页》，在系统中“机构税收居民身份”栏位选择“4-其他”后提交。

判断题如客户仅为中国税收居民且不是消极非金融机构，中心账户录入岗人员审核并根据《附页》声明信息，在系统中依次在“机构税收居民身份”栏位选择“1-仅为中国税收居民”、“消极非金融机构标识”栏位选择“2-其他非金融机构”后提交。

判断题注册验资账户无需涉税信息开展尽职调查。

判断题久悬账户转正常需上传销户、开户全套资料。

判断题仅变更受益所有人信息的，受理岗应选择“关键变更”流程并录入受益所有人信息，由总行完成审核。

判断题临时户转基本户应走变更流程，应提交临时户的销户申请及基本户的开户申请。

判断题若资本项目外汇账户和经常项目外汇账户客户在国家外汇管理局应用服务平台（ASOnE）查询到该客户控制信息表（或客户主体信息）发生相关变更，则客户需至外汇管理局办理相关信息变更后再至渤海银行办理变更业务。

判断题如主要控股股东或实际控制人与法定代表人一致，在身份证明文件登记簿中可只登记法定代表人信息，无需登记主要控股股东信息。

判断题对账联系人信息记录在BCIF系统，应使用“100801-综合查询”交易查询。

判断题开立人民币资本金账户，需在存款系统中“110410-账户信息维护”中“许可证号 核准号”字段录入资本项目信息系统中的“控制信息表编号”。

判断题开立人民币资本金账户，需在存款系统“110410-账户信息维护”交易中“限额类型”和“账户限额”字段按照资本项目信息系统中资金流入控制表信息进行选择及录入。

判断题在关联印鉴的主账户为注销状态时，客户申请变更关联印鉴的，只能先行申请解除印鉴关联关系，将正常状态的存款账户升级为主账户或对正常账户建立电子印鉴信息后方可进行印鉴变更处理。

判断题关联印鉴，被关联的主账户已经注销的存款账户的印鉴不得进行变更处理。

判断题客户留存的预留印鉴或单位公章中带有数字编号的，在印鉴系统需对数字部分进行“标记数字”处理。

判断题客户变更印鉴时，旧印鉴需加盖在新印鉴卡片银行留存联的背面，审核变更印鉴时应同时核验加盖在新印鉴卡背面的旧印鉴的真实性。