A.企业法人B.非法人企业C.个体工商户D.异地常设机构基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开……

多项选择题银行存在下列（）情形，由人民银行分支机构责令整改；情节严重或造成不良后果的，依据《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条规定进行处罚；法律、行政法规另有规定的，依照其规定给予处罚。

A.未按规定落实银行账户实名制的。
B.未按规定办理企业银行结算账户开立、变更、撤销业务的。
C.未按规定开展企业银行结算账户对账的。
D.未按规定开立、使用一般存款账户、专用存款账户的。

多项选择题企业申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具以下（）证明文件。

A.营业执照
B.法人或单位负责人有效身份证件
C.如授权他人办理的，应出具授权书以及被授权人的有效身份证件
D.《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件

多项选择题以下关于取消企业银行账户许可后的说法正确的是（）。

A.所有的银行结算账户自开立之日起即可办理收付款业务
B.银行完成企业基本存款账户信息备案后，账户管理系统生成基本存款账户编号，并在企业基本信息“经营范围”中标注“取消开户许可证核发”字样
C.企业申请开立结算账户的，银行应当采取面对面、视频等方式向企业法人或单位负责人核实开户意愿
D.企业基本存款账户由原来的核准制改为备案制

多项选择题存款人下列事项的变更，需于5个工作日内书面通知开户银行并提供相关证明，及时办理变更手续的为（）。

A.名称改变
B.法定负责人变更
C.住址变更
D.改变开户银行

多项选择题在下列各项中，对基本存款账户与临时存款账户在管理上的区别，表述不正确的是（）。

A.基本存款账户能支取现金而临时存款账户不能支取现金
B.基本存款账户不能向银行借款而临时存款账户可以向银行借款
C.基本存款账户没有开设数量的限制而临时存款账户受开设数量的限制
D.基本存款账户没有时间限制而临时存款账户实行有效期管理

多项选择题下列有关银行账户的表述中，正确的有（）。

A.现金缴存可以通过一般存款账户办理
B.现金支取可以通过一般存款账户办理
C.注册验资可以申请开立临时存款账户
D.注册验资可以申请开立专用存款账户

多项选择题下列说法符合识别追溯非自然人客户受益所有人的判定标准是（）。

A.公司的受益所有人应当按照以下标准依次判定：直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人；通过人事，财务等其他方式对公司进行控制的自然人；公司的高级管理人员
B.合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人
C.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人
D.基金的受益所有人是指拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人

多项选择题下列单位银行账户可免于年检的是（）。

A.当年新开立的单位银行结算账户
B.当年办理过变更、补换发、展期等账户业务的单位银行结算账户
C.已认定为久悬的单位银行结算账户
D.已进入破产程序的存款人开立的单位银行结算账户

多项选择题下列关于销户的说法正确的有（）。

A.存款人因迁址需要变更开户行而办理基本存款账户撤销，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后10日内申请重新开立基本存款账户
B.存款人尚未清偿开户行债务的，不得申请撤销账户
C.开户行得知存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照，自得知之日起十个工作日内，如存款人仍未主动办理销户手续，开户行有权停止该账户的对外支付，并在综合业务系统进行“全渠道只收不付”操作处理，并通知存款人办理销户手续
D.存款人撤销银行结算账户，必须与开户行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据、结算凭证、开户许可证、印鉴卡片等资料，未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担

多项选择题以下（）销户情形，需先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

A.被撤并、解散、宣告破产或关闭
B.注销、被吊销营业执照的
C.因迁址需要变更开户行的
D.验资成功或未获得工商行政管理部门核准登记的

多项选择题以下属于单位银行结算账户转入个人银行结算账户的资金范围的是（）。

A.个人贷款转存
B.纳税退还
C.工资、奖金收入
D.保险理赔

多项选择题以下关于临时存款账户的说法正确的是（）。

A.临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。只能在其住所地开立一个临时存款账户
B.实行注册资本实缴登记制的存款人因增资验资需要开立临时存款账户的，还应出具股东会或董事会决议等证明文件
C.异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。只能在临时活动地开立一个临时存款账户
D.异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，可开立不超过合同个数的临时存款账户

多项选择题单位银行结算账户是指存款人以单位名称开立的办理转账收付和现金存取的活期存款账户，按用途分为（）。

A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户

多项选择题下列说法正确的是（）。

A.单位客户预留印鉴为单位公章或财务专用章加其法定代表人[单位负责人]或其授权代理人的签名或者盖章
B.没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留签章中公章或财务专用章为个体户字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章，预留印鉴为“个体户***”印章加其本人签名或盖章
C.境外机构预留印鉴为境外机构公章或财务专用章及有权人签字；没有公章或财务专用章的，可为有权人签字
D.验资账户如不预留全部出资人签章的，需出具经全部投资人签章同意预留印鉴的书面授权书

多项选择题下列情形中，银行机构有权拒绝开户的是（）。

A.对单位和个人身份信息存在疑义，要求出示辅助证件，单位和个人拒绝出示的。
B.单位和个人组织他人同时或者分批开立账户的。
C.有明显理由怀疑开立账户从事违法犯罪活动的。