A.经营活动现金流B.投资活动现金流C.筹资活动现金流D.资金归集活动现金流
单项选择题TEGL公司在考查候选的合作银行时，发现该银行作为甲公司债券受托人的同时，也向甲公司发放贷款。根据这一信息，TEGL会担心该银行（）欠佳。
A.操作风险管理能力B.金融风险管理能力C.管理各部门间利益冲突能力D.交易对手风险管理能力
单项选择题某个非洲小国的银行对一笔入账的贷记资金会在资金到账日之后延后两个工作日开始计息。通过这种方式间接收取银行服务费用的方法被称为（）。
A.前起息日方法B.后起息日方法C.补偿性余额法D.捆绑式定价法
单项选择题以下关于中国金融机构的描述中，正确的是（）。
A.汽车金融公司可以吸收公众存款B.消费金融公司可以对各类机构和个人发放贷款C.金融租赁公司可以提供票据承兑和贴现服务D.企业集团财务公司可以从事同业拆借
单项选择题XYZ公司正在积极的进行业务拓展，并根据该公司的加权平均资本成本将各项目未经风险调整的折现率设定在12%的水平。现有甲、乙、丙和丁四个项目，相关的项目评估数据如下：甲：回收期为7年，IRR=15%，风险调整资本回报率为11%乙：现值指数为1.18，IRR=14%，风险调整资本回报率为13%丙：风险调整折现率为14%，IRR=13%，第一年投资回报率为15%丁：风险调整折现率为15%，以此计算的净现值为2000万美元基于上述信息，XYZ公司将会选择哪两个项目？（）
A.甲和乙B.丙和丁C.甲和丙D.乙和丁
单项选择题GAT公司一直因人工进行货款对账而存在占用大量人手和较高的出错率的状况。为改善这一局面，GAT公司计划引入外包服务机构来处理货款对账业务。该公司可以使用（）来筛选有能力且有意愿来提供这一服务的机构。
A.信息询征B.提案询征C.报价询征D.非正式审核
单项选择题在全球金融监管机构中负责制定支付和证券清算系统标准的是（）。
A.金融稳定委员会（FSB）B.国际清算银行（BIS）C.巴塞尔银行监管委员会（BCBS）D.全球银行金融电讯协会（SWIFT）
单项选择题某公司为了加强企业财务管理，新设立了财资总监、会计主管、投资者关系经理、税务总监和内部审计师等职。以下的描述中可以列入财资总监职责描述的是（）。
A.全面负责财务风险管理和财务信息系统B.管理企业与银行、债券持有者和股票投资人之间的关系C.监督日常流动性和现金管理，安排外部融资D.管理内部审计部门，确保企业内部建立控制和运营程序
单项选择题王先生成立了一家公司，该公司每年报税收入达到千万元，但是该公司实质并没有贸易往来，全部资金来源于贩毒收入。将贩毒收入转化为贸易收入，为非法收入提供表面合法的掩护，这一阶段被称之为（）。
A.处置阶段B.离析阶段C.融合阶段D.转移阶段
单项选择题下列关于某跨国企业的描述中，哪一项所包含的交易对手风险最大？（）
A.贸易结算中涉及的银行过多，但每家银行的信用级别符合要求B.在企业年金投资计划中，明确列明了第三方托管机构的资质要求C.在芝加哥期货交易所购买期货合约来对冲原材料价格风险D.对各家远期外汇交易提供商的的交易限额审核确定后未进行调整
单项选择题以下哪项变动会引起经营活动净现金流量减少？（）
A.应付账款增加B.应收账款减少C.存货增加D.资本支出增加
单项选择题GEG公司拟投资一条新生产线。经测算，在使用风险调整贴现率作为折现率的情况下，该项目的净现值（NPV）为负，说明（）。
A.该项目的风险调整贴现率大于加权平均资本成本（WACC）B.该项目的息税前收益小于公司的债务成本C.该项目的内部收益率小于风险调整贴现率D.该项目的现值指数大于1
单项选择题某现金经理希望使用自动清算所（ACH）来代替之前的电汇转账方式，其原因可能是（）。
A.ACH能够在付款当天进行结算，而电汇通常需要1-2天才能完成结算B.ACH比电汇传送更多的支付信息C.电汇向发送人收取费用，而ACH由接收者支付手续费D.电汇由联邦结算，而ACH由代理银行进行结算
单项选择题投资经理希望进行短期投资。投资政策要求短期投资同时具有风险低，有担保，利率固定，并且流动性高的特点。投资经理应该选择以下哪一种投资工具？（）
A.资产支持商业票据B.银行债务C.商业票据D.政府国库券
单项选择题假设一家公司预期需要使用300万美元的短期贷款，并需要申请500万美元的信用额度来确保充足的备用融资能力。双方约定按照伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）外加4%的风险溢价计算利息费用，并对未使用部分的贷款支付0.3%的承诺费。贷款时的伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为2%，则有效贷款年利率为（）。
A.6.0%B.6.2%C.9.0%D.9.3%
单项选择题一个区域性的医疗团体正在寻找替代责任保险的方法，以帮助防范潜在的医疗责任索赔。以下哪种方法最能满足这种灾难性损失高发行业的需求？（）
A.伤亡事故险B.风险自留集团C.不投保D.自我保险
