A.需要；需要 B.需要；不需要 C.不需要；需要 D.不需要；不需要
单项选择题可交换公司债券是（）发行的公司债券。
A.上市公司 B.上市公司的股东 C.上市公司的债权人 D.上市公司的股东或上市公司的债权人
单项选择题对于持有者而言，由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的（）。
A.欧式买权 B.美式买权 C.美式卖权 D.欧式卖权
单项选择题转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通殷的市场价格计算的理论价值。可转换公司债券有一定的转换期限，在不同时点上，股票价格（），转换价值（）。
A.相同；相同 B.相同；不同 C.不同；相同 D.不同；不同
单项选择题关于增发及上市业务操作流程，下列不属于发行阶段主承销商和发行人应提交的材料的是（）。
A.中国证监会的核准文件 B.经中国证监会审核的全部发行申报材料 C.上市报告书 D.发行的预计时间安排
单项选择题当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时，每股收益的计算方法是（）。
A.按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算 B.按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算 C.按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算 D.按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算
单项选择题发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异，或者按规定将要进行变更的，应分析重大会计政策或会计估计的差异或变更对公司（）产生的影响。
A.资产 B.负债 C.利润 D.主营业务收入
单项选择题管理层讨论与分析（）财务因素，（）非财务因素。
A.包括；不包括 B.不包括；不包括 C.不包括；包括 D.包括；包括
单项选择题发行费用不包括（）。
A.承销费用 B.评估费用 C.财务顾问费 D.保荐费用
单项选择题招股说明书摘要的下列说法中，错误的是（）。
A.招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括 B.无需包括招股说明书全文各部分的主要内容 C.招股说明书摘要应尽量避免采用图表等形式 D.招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文
单项选择题公司因（）原因解散的，应当在解散事由出现之日起5日内成立清算组，开始清算。
A.股东大会决议解散 B.因公司合并或分立需要解散 C.依法被吊销执照、责令关闭或被撤销 D.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司
单项选择题清算组应当在成立之日起10日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。
A.30 B.40 C.50 D.60
单项选择题股东大会作出特别决议，应当由出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。
A.1/2 B.1/3 C.2/3 D.1/4
单项选择题股东大会决定修改章程必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的（）以上通过。
A.2/3 B.1/3 C.1/2 D.1/5
单项选择题证券公司承销政府债券的，应当按照承担包销义务的承销金额的（）计算风险准备。
A.10% B.5% C.2% D.1%
判断题保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。
